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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Illes Balears

Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO8.7144.9963.623
Resultado contable468.833595.759527.241
A U M E N T O S281.741226.880246.626
Impuesto sobre Sociedades143.596142.346139.555
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 138.14584.534107.071
  Cambio criterios contables
16616677
  Operaciones a plazos
535130256
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
323232
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
479479479
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.7652.7652.698
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
4.6974.4734.450
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
101010
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
840814813
  Otros supuestos de libertad de amortización
421334
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
860520751
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
293233233
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
977712719
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
6.1092.1362.002
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
718132547
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
12.74712.68912.686
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
29.1113.36729.031
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
161616
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
4.2228654.061
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1911690
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
17600
  Provisiones y gastos por pensiones
1.6231.5791.596
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
11.7444.28310.895
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
13232129
  Gastos por donativos y liberalidades
2.201830836
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
19190
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
2100
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
3231313
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
500
  Otros gastos no deducibles
12.3936.7677.048
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
8.6538.6538.653
  Revalorizaciones contables
646464
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
835832835
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
555555
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.8311.4151.415
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
1.3631.090273
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
343434
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
282817
  Agrupa.interés económico
778775764
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
505
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
5.3125.3125.312
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.3501.0381.230
  Pymes: amortiz.acelerada
835808729
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
100
  Arrendamiento financiero: régimen especial
4.5934.3364.273
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
646235179
  Rég.entidades navieras
1174117
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
777
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
15.61214.8851.738
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
274231231
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
145139131
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
2.1611.3501.599
D I S M I N U C I O N E S150.335135.948110.218
Impuesto sobre Sociedades 9.511368319
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 140.824135.580109.899
  Cambio criterios contables
285283283
  Operaciones a plazos
296296296
  Reversión del deterioro valor patrimonial
101101101
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1041040
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
3.1022.9242.657
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
514493244
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
4.9904.7164.669
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
292929
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
262626
  Otros supuestos de libertad de amortización
121212
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
330330330
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
323232
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
3.2571.1421.114
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
17371173
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
981111
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
915875875
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
100
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
4.4774.4084.476
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
5.0104.3954.847
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
777
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
646646646
  Revalorizaciones contables
112112112
  Aplicación del valor normal de mercado
362121
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
931931858
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
33.96633.90024.724
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
17.82817.80617.797
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.4491.4491.449
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
4.2594.2524.252
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.6681.6201.571
  Pymes: amortiz.acelerada
1.4441.2921.220
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
10109
  Arrendamiento financiero: régimen especial
5.2484.8814.811
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
21.74421.39620.520
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
7.2587.2587.258
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
20200
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
17.64317.1241.822
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
321321321
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
2.4832.2852.327
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas601.100687.550664.511
Compensaciones de B.I. negativas 94.47392.93062.433
Base imponible positiva589.096582.730589.096
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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