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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Illes Balears

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO15.2137.0215.111
Resultado contable398.977724.244560.461
A U M E N T O S343.776231.822252.812
Impuesto sobre Sociedades168.278163.883157.745
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 175.49867.93995.066
  Cambio criterios contables
971818
  Operaciones a plazos
11.9058.23410.126
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
19518
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
48300
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
10400
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
3.0808371.320
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.5839581.193
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
545454
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
565564564
  Otros supuestos de libertad de amortización
424141
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
172172172
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
3.7493.5753.525
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
589290269
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
7.32223411
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
57753
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
15.5172126.928
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
19.7958.65118.014
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1927147
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
7.5255.2824.928
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
2.563140140
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
702525
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
12.0828.8369.456
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
715148
  Gastos por donativos y liberalidades
950646382
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
3121010
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
51651
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
7.686105528
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
000
  Otros gastos no deducibles
38.5829.95518.690
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
10.9113.4275.739
  Revalorizaciones contables
257207257
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
1.7703181.729
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
26792238
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
231231231
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
3.139260201
  Exención por rentas en el extranjero art.22
35715267
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
3.2122.7243.212
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
525469522
  Agrupa.interés económico
611
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
242131
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
2.551778778
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1.2881.2880
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
759687667
  Pymes: amortiz.acelerada
455343341
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
101010
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.6431.125962
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
3.6943.67293
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
69054
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.3469333
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
3100310
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
244107143
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
6.7382.2372.758
D I S M I N U C I O N E S244.474201.52989.699
Impuesto sobre Sociedades 37.0237.2123.662
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 207.452194.31786.037
  Cambio criterios contables
7601335
  Operaciones a plazos
10.27910.2797.085
  Reversión del deterioro valor patrimonial
888
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.2231.2230
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
5.9985.729654
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
716385356
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.6792.2671.936
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
777
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
959595
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
111
  Otros supuestos de libertad de amortización
555
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
286286150
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
138138130
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1367979
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
3.3513.2050
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
2.1011.9731.973
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.7831.199655
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
313313313
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
421421216
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
25.70122.65122.582
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
11011
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
3.7711.384777
  Revalorizaciones contables
11511518
  Aplicación del valor normal de mercado
222
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
2490
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
659215175
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
121.926120.64935.562
  Exención por rentas en el extranjero art.22
711711711
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
189189189
  Agrupa.interés económico y UTES
920910910
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
50119133
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
1.979326326
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1.3941.3940
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
979945860
  Pymes: amortiz.acelerada
430370358
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
999
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.8951.8191.631
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
4.9884.98838
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
21021
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.8041.5130
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
202020
  Por reserva para inversiones en Canarias
525252
  Exención transmisión bienes inmuebles
2.8132.8132.813
  Operaciones a plazos DT.1ª
4.1314.1314.131
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
2.1071.1611.138
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas495.486752.428721.001
Compensaciones de B.I. negativas 124.719117.85853.794
Base imponible positiva658.174648.538658.174
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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