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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: La Rioja

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO2.4441.124768
Resultado contable-101.53576.97738.639
A U M E N T O S130.37821.88234.206
Impuesto sobre Sociedades27.59314.81013.598
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 102.7857.07220.607
  Cambio criterios contables
222
  Operaciones a plazos
28028
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
1.78400
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
6546540
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
792523
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1105194
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1700
  Otros supuestos de libertad de amortización
444
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
222
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
15156
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
252414
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.3601.1341.124
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
331030
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
323720
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
58.566385612
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.481391.392
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
1.5811.09994
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
55100
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
800
  Gastos por donativos y liberalidades
521180288
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
6.794145.123
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
000
  Otros gastos no deducibles
10.301491619
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
10.98308.364
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
28500
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
22011
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.394591.302
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
1.235757757
  Exención por rentas en el extranjero art.22
94940
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
363636
  Agrupa.interés económico
100
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
131313
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
879107275
  Pymes: amortiz.acelerada
1245619
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
292929
  Arrendamiento financiero: régimen especial
306201118
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1126464
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.2591.24019
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
222222
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
523050
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
1.40117172
D I S M I N U C I O N E S37.60029.36511.700
Impuesto sobre Sociedades 5.26034063
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 1581580
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 32.18128.86711.637
  Cambio criterios contables
111
  Operaciones a plazos
1.9041.9041.904
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
4624620
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.5162.5152.514
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
800
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
191146149
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
000
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
982977922
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
75900
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
3303840
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
111111
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
000
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.58800
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
8678670
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
9.0808.8095.361
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
959595
  Agrupa.interés económico y UTES
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
636363
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
115110107
  Pymes: amortiz.acelerada
272012
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
510373245
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1107770
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
11.97811.9783
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
929292
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
49032949
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-8.75769.49461.145
Compensaciones de B.I. negativas 20.32019.1058.319
Base imponible positiva51.79350.13451.793
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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