Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa web Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO10.5184.8333.211
Resultado contable-604.651504.713379.875
A U M E N T O S874.887156.899133.184
Impuesto sobre Sociedades81.53471.67460.922
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS228228228
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 793.12584.99672.034
  Cambio criterios contables
334305324
  Operaciones a plazos
1.1141.1141.076
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
1.13715310
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
10900
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
7.1885.8325.819
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
16.3061.8871.874
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.6941.3981.297
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
232322
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
937167
  Otros supuestos de libertad de amortización
767676
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
286249282
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
277267253
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
575502476
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
9.821459686
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
5244311
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
18.1379331.539
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
491.0701.2671.603
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
14.3437.169631
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
24.93113.0679.819
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
471125125
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
292929
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
13.0994.4314.190
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
996409
  Gastos por donativos y liberalidades
1.763906931
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
110
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1.29600
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
20.7297.5636.870
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
1595858
  Otros gastos no deducibles
69.0335.5985.349
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
15.3104.1583.391
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
53385408
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
731919
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
3.2643.2613.261
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
10.502512350
  Exención por rentas en el extranjero art.22
898611611
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
220
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
110110110
  Agrupa.interés económico
766
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
783748590
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
581574393
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
536438452
  Pymes: amortiz.acelerada
551509449
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
14600
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.9491.7471.433
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
13.3137.84012.124
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
155145111
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
6.5415.7361
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
3.6463.6463.646
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
27824856
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
700
  Por otras correcciones al resultado
38.3271.0361.199
D I S M I N U C I O N E S418.639240.285160.879
Impuesto sobre Sociedades 108.13815.71412.787
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 111111
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 310.490224.559148.080
  Cambio criterios contables
1.4291.42825
  Operaciones a plazos
222222
  Reversión del deterioro valor patrimonial
310304296
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
2.2182.2180
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
15.8782.608768
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.2791.1771.105
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.8832.3321.863
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
34340
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
222220
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
122122122
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
497497129
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.4811.8671.238
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
90900
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
4.6621.824496
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
4.059690502
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
656525
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
126872
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
85710631
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
555
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
16.59711.0122.365
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
28.4998.6541.647
  Revalorizaciones contables
19154
  Aplicación del valor normal de mercado
93311
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
6595893
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
180.091148.506113.316
  Exención por rentas en el extranjero art.22
3.2423.2423.192
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
1.1701.1501.150
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.2971.2631.014
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
796789202
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
454545
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.5131.4841.415
  Pymes: amortiz.acelerada
1.7841.7681.630
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
252521
  Arrendamiento financiero: régimen especial
3.1113.0072.484
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
13.4459.18412.139
  Montes vecinales en mano común
220
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
13.37312.6472
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
575757
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
6.7925.620745
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-150.124419.623350.718
Compensaciones de B.I. negativas 121.024110.65523.508
Base imponible positiva323.639321.588323.639
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Conformidad con el nivel doble A de las normas WCAG 2.0  : Abre nueva ventana
Pantalla completa Volver a pantalla normal