Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa web Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Canarias

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO14.3926.9445.088
Resultado contable465.458875.338711.413
A U M E N T O S441.255266.924273.566
Impuesto sobre Sociedades126.519116.199111.040
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 314.735150.725162.526
  Cambio criterios contables
1.5681.3641.319
  Operaciones a plazos
11.0806.38510.791
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
483483483
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
360360360
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
4.1691.1253.044
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
30.06420.64215.220
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
787579594
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
3075555
  Otros supuestos de libertad de amortización
262424
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
742740733
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
360360360
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
911319886
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
11.6505.2873.892
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1.069172170
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
10.4874594.943
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
49.62213.84210.784
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
9.1748.0107.432
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
23.52921.19320.169
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
470230456
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
666
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
23.79520.52621.488
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
4.3851.113694
  Gastos por donativos y liberalidades
3.3282.2851.374
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
22217442
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
6011615
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
6.0963.0642.970
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
39320
  Otros gastos no deducibles
36.04614.63415.836
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
27.8322.0461.782
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
2.341952.199
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
181134166
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
298176176
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
3.6032.7862.941
  Exención por rentas en el extranjero art.22
147900
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
110
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
281245245
  Agrupa.interés económico
250222250
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
7.5621.7057.244
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
18018
  UTE, por criterios imputación temporal
1.1142001.106
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
4924920
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
524943
  Pymes: amortiz.acelerada
459424320
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
777
  Arrendamiento financiero: régimen especial
938171
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
3.2682.848425
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
191191179
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
2.8401.6911.691
  Por reserva para inversiones en Canarias
16.91711.55914.128
  Exención transmisión bienes inmuebles
999
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.938271.923
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
341255292
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
13.1251.9083.168
D I S M I N U C I O N E S503.209432.024318.560
Impuesto sobre Sociedades 48.0199.2166.529
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 455.190422.807312.031
  Cambio criterios contables
1.351498205
  Operaciones a plazos
13.51613.5169.324
  Reversión del deterioro valor patrimonial
1.4911.483624
  Rentas negativas art.19.11 y 12
5085080
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
8658650
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
33.67524.0867.115
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
852844595
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
7.0415.5835.113
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
272623
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
272522
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
848848848
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
222222
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
4.0133.2573.608
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
2.20242.198
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
14.77513.44520
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
7.9247.5434.452
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
302295295
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
10.84110.8416.012
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
111
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
969624
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
10.7319.4879.983
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
14.33710.2257.247
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
388388388
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
2.7922.7922.792
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
117.617110.81854.670
  Exención por rentas en el extranjero art.22
101
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
1.9231.4251.106
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.9591.8951.870
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
1.237628861
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
241919
  Pymes: amortiz.acelerada
433399393
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
151515
  Arrendamiento financiero: régimen especial
726151
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
3.8183.495345
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
3.6482.8342.834
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
181818
  Por reserva para inversiones en Canarias
187.453186.405183.543
  Exención transmisión bienes inmuebles
474747
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
8.3008.0695.346
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas399.141705.255663.042
Compensaciones de B.I. negativas 178.245171.36384.740
Base imponible positiva570.325549.121570.325
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Conformidad con el nivel doble A de las normas WCAG 2.0  : Abre nueva ventana
Pantalla completa Volver a pantalla normal