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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Servicios a Empresas

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón

Sector: Servicios a Empresas

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO6.3983.4232.381
Resultado contable120.203435.802251.015
A U M E N T O S482.622153.221123.726
Impuesto sobre Sociedades41.59138.60935.992
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 441.031114.61287.734
  Cambio criterios contables
25100
  Operaciones a plazos
44926345
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
000
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
333
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
15800
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.0681.030384
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
653437437
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
704262
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
232217
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
14.16411.89413.515
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
2.5262.4972.459
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.8431.7861.787
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
22.24014.833501
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1.526496248
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
3.774639639
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
220.84215.62313.903
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
2.8952.74276
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
24.9079.9219.568
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
6772318
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
936863863
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
14.1146.7057.582
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
877980
  Gastos por donativos y liberalidades
1.179987969
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
1072424
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
9.8807081.546
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
111
  Otros gastos no deducibles
5.1782.7032.485
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
24.20100
  Revalorizaciones contables
777
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
1911
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
100
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
27270
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
11.3799.738280
  Exención por rentas en el extranjero art.22
98960
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
330
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
262121
  Agrupa.interés económico
1.5391.4141.125
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1100
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
696969
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
584537317
  Pymes: amortiz.acelerada
629588463
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
111
  Arrendamiento financiero: régimen especial
799425480
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
37.57121.62215.149
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
537536514
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
27.4052.5258.636
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
400
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
6.5712.9193.155
D I S M I N U C I O N E S465.270393.486191.224
Impuesto sobre Sociedades 18.1839.5166.156
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 222
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 447.084383.968185.067
  Cambio criterios contables
44944985
  Operaciones a plazos
942942942
  Reversión del deterioro valor patrimonial
5.3355.33380
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
14.20614.2020
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.4141.100804
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
317298114
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
3.8413.1432.957
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
262618
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
454544
  Otros supuestos de libertad de amortización
868686
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
145145142
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
393939
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
3.9001.646158
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
1.2391.23913
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
29.65526.1743.571
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
880
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
13050
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
14140
  Provisiones y gastos por pensiones
4847979
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
5.6455.4573.488
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
20.23720.23718.519
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.4821.4820
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
257.436245.799107.588
  Exención por rentas en el extranjero art.22
2242240
  Reducción ingresos activos intangibles
909909469
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
725571224
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
110
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
106106106
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
660
  Soc.y fondos capital-riesgo
1211210
  Valor.bienes y derechos
19.49119.49119.491
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
411409237
  Pymes: amortiz.acelerada
748726592
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
232323
  Arrendamiento financiero: régimen especial
892521484
  Rég.fiscal valores extranjeros
1491490
  Régimen ent.parcialmente exentas
39.72425.18515.437
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
519519519
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
30.5486.3848.590
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
717167
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
4.6971330
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
643471101
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas132.190190.171178.082
Compensaciones de B.I. negativas 62.23152.81315.974
Base imponible positiva157.328153.679157.328
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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