Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Principado de Asturias

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2017

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	4.829	1.586	949
Resultado contable	15.901	62.642	50.564
A U M E N T O S	81.844	49.326	29.478
Impuesto sobre Sociedades	16.932	16.475	15.698
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	64.913	32.851	13.781
Cambio criterios contables	30	27	30
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	0	0	0
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	54	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	12	12	12
Diferencias entre amortización contable y fiscal	379	112	111
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	7	7	7
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	10	9	9
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	203	203	203
Libertad amort.con mantenimiento empleo	67	51	49
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	19	6	6
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	2.000	2.000	2.000
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	4.218	40	134
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	212	83	181
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	429	429	149
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	216	16	5
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	7	7	7
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	11	11	11
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	150	0	59
Gastos no deducibles retribución fondos propios	11	5	8
Gastos por donativos y liberalidades	509	105	86
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios	15	0	0
Pérdidas valor por criterio valor razonable	1	0	0
Otros gastos no deducibles	3.974	1.381	1.736
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	58	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	150	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	573	1	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	0	0	0
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
Agrupa.interés económico	52	0	0
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	134	96	96
Pymes: amortiz.acelerada	163	157	126
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	84	70	55
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	20.031	7.912	7.295
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	3.830	7	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	26.742	19.928	1.165
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	10	10	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	550	163	240
D I S M I N U C I O N E S	65.867	39.085	15.291
Impuesto sobre Sociedades	3.590	56	4
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	62.278	39.029	15.287
Cambio criterios contables	975	974	974
Operaciones a plazos	3.250	3.250	3.250
Reversión del deterioro valor patrimonial	14	14	14
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	25	8	7
Diferencias entre amortización contable y fiscal	40	31	28
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	678	457	454
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	201	201	201
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	3	1	1
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	16	16	16
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	439	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	129	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	295	287	74
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	22	22	22
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	36	36	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	37	0	0
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	698	5	2
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	3	3	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	1	1	0
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	1.008	879	879
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	109	7	7
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	321	321	3
Pymes: amortiz.acelerada	435	417	161
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	271	231	134
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	20.864	9.652	7.397
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	3.822	13	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	28.447	22.072	1.534
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	7	7	7
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	131	124	120
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	31.879	72.884	64.751
Compensaciones de B.I. negativas	11.225	10.952	1.332
Base imponible positiva	62.720	61.957	62.720

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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