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Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

TOTAL

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Principado de Asturias

Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ejercicio 2018

Esquina

Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas6.2622.6471.750
RC-50.296209.499101.574
A U M E N T O S278.959136.283165.304
Impuesto sobre Sociedades43.99638.40532.619
Aumentos correc. RC requisitos o calificaciones contables grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 234.96397.878132.685
  Cambio de criterios contables art.11.3.2ª LIS
84663598
  Operaciones a plazos art.11.4 LIS
986254254
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
4.191251.023
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10 LIS
000
  Ajustes rentas derivadas de operaciones con quita o espera art.11.13 LIS
70260
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos art.11 LIS
657199232
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
735170313
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
601515
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
4040238
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
201217
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
000
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
912830
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
152151113
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
24.46121.74322.576
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
1.31118453
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
4600218
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
57.0145.92642.119
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
308134138
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
6.0563.9854.882
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
257257257
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
38.8865.4418.885
  Gastos no deducibles por considerarse retribucion de fondos propios art.15ªa LIS
54272
  Multas, sanciones y otros art.15ªc LIS
5.9633.0412.867
  Pérdidas del juego art.15ªd LIS
1027
  Gastos por donativos y liberalidades art.15ªe LIS
2.5791.5161.546
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico art.15ªf LIS
12129
  Operaciones realizadas con paraisos fiscales art.15ªg LIS
000
  Gastos financieros derivados de deudas y operaciones con entidades del grupo art.15ªh LIS
1610161
  Gastos derivados de la extinción de la relacion laboral o mercantil art.15ªi LIS
000
  Gastos operaciones realizadas con personas o entidades vinculadas art.15ªj LIS
16913
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
13.05612.1075.885
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
1671111
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) art.15ªm LIS
000
  Ajustes la limitación en la deducibilidad en gastos financieros art.16 LIS
7.6990571
  Revalorizaciones contables art.17.1 LIS
341236236
  Operaciones aumento capital o fondos propios compensación de créditos art.17.2 LIS
000
  SICAV: Reducciones de capital y distribución de la prima de emision art.17.6 LIS
000
  Transmisiones lucrativas y societarias: Aplicación del valor de mercado art.17.4 LIS
292117117
  Operaciones vinculadas: Aplicación del valor de mercado art.18 LIS
4655
  Cambios de residencia y otras operaciones art.19 LIS
000
  Efectos de la valoración contable diferente a la fiscal art.20 LIS
444340
  Exención sobre renta en la transmisión de valores entidades residentes art.21.3 LIS
200
  Exención sobre renta en la transmisión de valores entidades no residentes art.21.3 LIS
000
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones valores ent.residentes
000
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones de valores ent.no residentes
000
  Exención de rentas en extranjero art.22 LIS
32.96928.43328.724
  Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles art.23 y DT 20LIS
000
  Obra benefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias art.24 LIS
000
  Impuesto extranjero soportado por contribuyente, no deducible afecta rentas con DDI art.31.2 LIS
783434
  Impuesto extranjero s/beneficios con cargo pagan dividendos objeto DDI internacional art.32.1 LIS
000
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS
836794836
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
299299233
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
4.1974.1974.197
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
7887880
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
9.4543.8002.945
  Bases imp.negativas generadas dentro grupo fiscal por ent.transmitida y compensadas art.62.2 LIS
000
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional art.100 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
13310726
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
14410097
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
000
  Arrendamiento financiero: regimen especial art.106 LIS
1.000148125
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS
767689503
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS
000
  Aportaciones y colaboración a favor de entidades sin fines lucrativos
440
  Regimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 49/2002)
3.1841.4902
  Reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994)
000
  Exención transmisión bienes inmuebles (DA 6 LIS
000
  Operaciones a plazos DT 1 LIS
81081
  Adquisicion de participaciones en entidades no residentes DT 14 LIS (**)
000
  Reinversion de beneficios extraordinarios DT 24 LIS
393327
  Ajustes primera Aplicación Circular 4/2017 Banco de España, a entidades de credito DT 39 LIS
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR)
000
  Correcciones especificas de entidades sometidas a normativa foral
000
  Eliminaciones pendientes de incorporar de sociedades que dejen de pertenecer a un grupo
000
  Otras correcciones al resultado de la cuenta de Pérdidas y ganancias
13.5771.2201.420
D I S M I N U C I O N E S221.259149.70078.774
Impuesto sobre Sociedades 10.245408779
Correc. RC requisitos o calificaciones contables grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 211.014149.29277.994
  Cambio de criterios contables art.11.3.2ª LIS
6.9321021
  Operaciones a plazos art.11.4 LIS
893893893
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
3.00100
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10 LIS
000
  Ajustes rentas derivadas de operaciones con quita o espera art.11.13 LIS
666
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos art.11 LIS
1.27988949
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
2357886
  Deducc. 30% importe gastos amort.contable (excluidas Pymes)art.7 Ley 16/2012)
1.294837895
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
000
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
555
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
000
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
616161
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
230230230
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
8.7315.2705.270
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
000
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
555
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
2.1212.0802.080
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
585858
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
5725551
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
000
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
141414
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
38.6953.6372.671
  Subvenciones publicas incluidas resultado ejercicio, no integrables base imponible art.14.8 LIS
000
  Operaciones realizadas con paraisos fiscales art.15ªg LIS
000
  Gastos operaciones realizadas con personas o entidades vinculadas art.15ªj LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
137137137
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl
1.2151.2151.215
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) art.15ªm LIS
000
  Ajustes la limitación en la deducibilidad en gastos financieros art.16 LIS
9.6697.6913.410
  Revalorizaciones contables art.17.1 LIS
000
  Operaciones aumento capital o fondos propios compensación de créditos art.17.2 LIS
000
  Transmisiones lucrativas y societarias: Aplicación del valor de mercado art.17.4 LIS
20120
  Operaciones vinculadas: Aplicación del valor de mercado art.18 LIS
15599
  Cambios de residencia y otras operaciones art.19 LIS
000
  Efectos de la valoración contable diferente a la fiscal art.20 LIS
20.16019.33719.337
  Exención s/dividendos o participaciones en beneficios de ent.residentes art.21.1 LIS
44.25943.61425.839
  Exención s/dividendos o participaciones en beneficios de ent.no residentes art.21.1 LIS
303030
  Exención s/renta en la transmisión de valores entidades residentes art.21.3 LIS
11.22011.194231
  Exención s/renta en la transmisión de valores entidades no residentes art.21.3 LIS
000
  Exención s/renta supuestos art.21.3 LIS distintos a transmisiones valores ent.residentes
000
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones de valores ent.no residentes
000
  Exención de rentas en extranjero art.22 LIS
15.23014.0622.883
  Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles art.23 y DT 20LIS
000
  Obra benefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias art.24 LIS
000
  Impuesto extranjero soportado por contribuyente, no deducible afecta rentas con DDI art.31.2 LIS
202020
  Agrupaciones de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS
7111
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
6.5976.5976.570
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
5.3825.3820
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
11.6366.0094.571
  Bases imp.negativas generadas dentro grupo fiscal ent.transmitida y compensadas art.62.2 LIS
000
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial oper.reestruturacion (capitulo VII, titulo VII LIS
12.89112.8910
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional art.100 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
109109104
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
295295295
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
333
  Arrendamiento financiero: regimen especial art.106 LIS
542239203
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS
912826600
  Montes vecinales en mano comun (capitulo XV del titulo VII LIS
000
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS
000
  Aportaciones y colaboración a favor de entidades sin fines lucrativos
000
  Regimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 49/2002)
3.2512.0434
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio (Ley 20/1990)
262626
  Reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994)
000
  Exención transmisión bienes inmuebles (DA 6 LIS
96960
  Rentas procedentes transmisión inmov. por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  Operaciones a plazos DT 1 LIS
000
  Adquisicion de partipaciones en entidades no residentes DT 14 LIS (**)
000
  Reinversion de beneficios extraordinarios DT 24 LIS
000
  Ajustes primera Aplicación Circular 4/2017 Banco de España, a entidades de credito DT 39 LIS
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR)
000
  Correcciones especificas de entidades sometidas a la normativa foral
000
  Eliminaciones pendientes de incorporar de sociedades que dejen de pertenecer a un grupo
000
  Otras correcciones al resultado de la cuenta de Pérdidas y ganancias
2.9562.736183
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas7.374196.052188.115
Compensaciones de B.I. negativas 37.97135.3199.736
Base imponible positiva176.810173.390176.810
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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