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Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

TOTAL

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Galicia

Sector: Total

Ejercicio 2020

Esquina

Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas96.03841.92830.344
RC7.078.70110.030.5044.355.752
A U M E N T O S14.717.55012.127.87811.139.451
Impuesto sobre Sociedades1.122.7621.060.7751.029.431
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS4.2333.6393.639
Aumentos diversos13.590.55511.063.46510.106.382
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones187.201155.033159.450
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
97.42390.53289.038
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
39.39924.63329.354
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
523366270
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
2.6842.3772.302
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
686454460
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
459449404
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
9.8638.4589.168
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
20.63217.42217.724
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
6.6314.4004.334
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
8.9025.9416.396
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros3.304.0142.054.2831.957.822
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
1.157696616
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
112.80453.29045.287
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
1.599990961
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
108.98514.25850.451
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
372.682289.465213.618
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
116.835110.253109.544
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
624.224572.194568.415
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
19.7822.8102.822
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
1.299.680531.361546.710
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
494105112
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
24.8079.87418.560
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
620.967468.988400.725
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22)150.25231.17537.104
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
17.4501.1743.361
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
87.9513.80746
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
333333
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
78780
  Exención por rentas en el extranjero art.22
44.74026.08233.664
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales7.832.5697.446.7947.165.890
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
10.6726.5605.709
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
330
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
15.61211.42111.717
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
1.044805744
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
7.072.8367.069.1617.069.041
  Arrendamiento financiero: régimen especial
20.00615.02113.879
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
97.96871.03927.811
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
606
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
6.590433576
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
607.770272.29336.401
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
200
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
857
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
52520
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles612.005405.659176.745
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
109.763109.715222
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
19.5761.4971.069
  Multas, sanciones y otros (art.15 c. LIS)
82.87637.46139.882
  Pérdidas del juego (art. 15 d. LIS)
311513
  Gastos por donativos y liberalidades
265.562241.034110.014
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico (art. 15 f. LIS)
1.6115361
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
16.9611.6831.683
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
1.081662638
  Gastos derivados de la extinción de la relación laboral o mercantil (art. 15 i. LIS)
4.7384.1793.727
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1.235419780
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
2.7802.7322.735
  Gastos deducción inversiones realizadas autoridades portuarias
219202219
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
505259190
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
105.0685.74715.513
 Expande-contrae la tabla. RESTO1.504.513970.521609.371
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
44.50730.13531.845
  Cambio criterios contables
1.814817824
  Operaciones a plazos
24.0132.08223.550
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
9.9864.5331.797
  Revalorizaciones contables
24.39524.33924.339
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
21.79431
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
1.078.091753.223396.002
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
6.3161.5724.012
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
52.7424.94951.245
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
20300
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
6.7811.2106.283
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
116.737114.75536.523
  UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
252525
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1.2921.2061.185
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
2.0872.0872.087
  Por otras correcciones al resultado
113.73129.58629.653
D I S M I N U C I O N E S18.414.79316.908.74110.209.645
Impuesto sobre Sociedades 444.597129.22678.236
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 13.98913.9891
Disminuciones diversas 17.956.20716.765.52610.131.409
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones 132.737105.50089.404
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
35.70031.11720.233
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
6.4294.2964.158
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
27279
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
2.7702.7702.042
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
332286282
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
201201195
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
1.2561.2561.144
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
825735
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
5.9895.8174.734
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
11.7589.7649.368
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
68.19349.90847.204
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros 1.370.4531.152.367541.567
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
4.4784.2463.524
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
72.03636.2738.949
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
530530527
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
198.243192.4858.536
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
152.326143.893101.543
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
23.435608513
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
16.0352.823903
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
1.742693234
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
178.486117.93431.679
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
1019897
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
9.2554.6445.816
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
713.786648.139379.244
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22) 14.848.56714.364.0849.011.052
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades entidades residentes (art.21.1 LIS)
3.775.3303.684.0501.237.451
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades no residentes (art.21.1 LIS)
2.671.5052.644.323167.215
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
7.909.2507.583.5527.177.538
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
416.275393.388391.630
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
9.9288.654864
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
220
  Exención por rentas en el extranjero art.22
66.27750.11536.354
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales 874.226517.991151.564
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
8.9556.3833.354
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
4400
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
10.4549.8187.541
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
33.12632.95827.061
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
18.81218.6758.676
  Arrendamiento financiero: régimen especial
33.04224.46919.528
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
110.43885.96929.871
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
908908908
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
6.549850560
  Montes vecinales en mano común
19.52719.4943.633
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
615.596301.71233.928
  Por reserva para inversiones en Canarias
6.7726.7726.772
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
5.9385.9165.668
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
4.0654.0654.065
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles 31.07210.1405.566
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
10.59600
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
300
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
272719
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
20.44610.1135.547
 Expande-contrae la tabla. RESTO 699.152615.445332.256
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
29.27818.47318.611
  Cambio criterios contables
3.2413.0111.600
  Operaciones a plazos
20.10619.33919.350
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
5.0075.0070
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Revalorizaciones contables
15.07414.39814.397
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
117.31661.363372
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
3.6483.4542.203
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
115.982107.07944.410
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
166.218166.013165.750
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
584581584
  Rentas transm.inmovilizado obtenida por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
2382380
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
31.45131.4511.305
  Reinversión de beneficios extraordinarios
100
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
3.4873.4873.487
  Por otras correcciones al resultado
187.521181.55060.188
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas2.949.7864.797.9974.838.076
Compensaciones de B.I. negativas 434.353394.719163.564
Base imponible positiva4.599.0314.503.1944.599.031
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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