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Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

SOCIEDADES NO FINANCIERAS

TOTAL SOCIEDADES NO FINANCIERAS

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ejercicio 2020

Esquina

Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas8.4643.4832.044
RC4.226.7717.673.6502.799.603
A U M E N T O S7.876.7392.072.8872.116.042
Impuesto sobre Sociedades951.372783.471863.213
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS1.07200
Aumentos diversos6.924.2951.289.4161.252.829
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones408.264270.126301.142
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
63.21826.36348.829
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
78.58413.76616.385
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
2.9881.0191.016
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
3.3112.9801.417
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
116.76788.297103.277
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
128.258124.478126.222
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
45900
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
2.8512.670177
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
11.82810.5543.819
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros4.137.517371.844495.932
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
12112121
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
1.333.19113.71116.473
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
1.19000
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
235.9717.601213.230
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
129.79417.98746.444
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
21.71919.953113
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
131.70613.49613.409
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
5.6008081.639
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
2.027.516187.156101.173
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
603
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
37.7164.9838.943
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
212.988106.02894.484
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22)254.70218.735140.147
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
18.17914.8415.833
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
1821820
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
000
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
236.3423.712134.314
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales334.455184.737152.780
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
656060
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
6.1546.1540
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
83.26872.59579.784
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
3.8182.6811.374
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
117.13833.96234.217
  Arrendamiento financiero: régimen especial
4.6033.2353.643
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
7.168499224
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
28.31827.47873
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
50.5204.6700
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
141414
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
33.39033.39033.390
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles228.35379.62588.306
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
325162162
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
18.5986.5844.271
  Multas, sanciones y otros (art.15 c. LIS)
9.1635.3624.717
  Pérdidas del juego (art. 15 d. LIS)
000
  Gastos por donativos y liberalidades
14.87213.9038.548
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico (art. 15 f. LIS)
905652
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
92521323
  Gastos derivados de la extinción de la relación laboral o mercantil (art. 15 i. LIS)
3.168639545
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Gastos deducción inversiones realizadas autoridades portuarias
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
666
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
181.20652.69969.981
 Expande-contrae la tabla. RESTO1.561.003364.34974.523
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
4.9582.3362.935
  Cambio criterios contables
75000
  Operaciones a plazos
6.0683.1866.068
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
29.00302.834
  Revalorizaciones contables
1.9251.6101.610
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
1.174.22945.72028.004
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
294.134294.1340
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
5.4927124.724
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
966280132
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
777
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
000
  Por otras correcciones al resultado
43.46916.36328.209
D I S M I N U C I O N E S11.490.8036.948.0571.164.780
Impuesto sobre Sociedades 718.658236.56865.754
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 6016010
Disminuciones diversas 10.771.5446.710.8881.099.026
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones 422.419271.773111.852
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
30.27518.87711.207
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
6700
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
333
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
672672672
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
225.260135.6183.150
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
16.33715.5992.306
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
7900
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
1.4381.3851.385
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
8.2176.8641.362
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
140.07192.75591.768
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros 928.960211.635122.745
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
1.6238741.087
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
254.02030.62512.630
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
111
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
15.6827.2412.873
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
16.32714.8964.923
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
16.22616.2260
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
7.7577.75724
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
7.4837.48379
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
257.93612.0222.607
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
000
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
19.6071.2411.273
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
332.298113.26697.247
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22) 7.647.6065.815.403594.551
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades entidades residentes (art.21.1 LIS)
4.816.0584.618.432381.960
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades no residentes (art.21.1 LIS)
183.250131.30953.401
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
2.168.1601.039.361149.128
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
13.33713.3334
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
3393390
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
466.46312.62910.058
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales 440.340253.602141.485
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
1212424
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
3.0203.0200
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
85.37769.92579.173
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
77.70777.563929
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
213.19887.87957.843
  Arrendamiento financiero: régimen especial
3.2302.6572.533
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
5.415856183
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
51.28010.6850
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
191919
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
973973780
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles 30.37119.15718.645
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
333333
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
30.33819.12418.612
 Expande-contrae la tabla. RESTO 1.301.849139.319109.747
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
14.97510.24213.054
  Cambio criterios contables
2.00412180
  Operaciones a plazos
6.1656.1655.835
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Revalorizaciones contables
7.8665.7527.866
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
61.24961.06223.577
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
48.3931248.393
  Rentas transm.inmovilizado obtenida por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
5.7165.7165.716
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
000
  Por otras correcciones al resultado
1.155.48150.3585.126
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas610.1832.795.8873.721.362
Compensaciones de B.I. negativas 222.074186.713118.209
Base imponible positiva3.598.6233.241.5733.598.623
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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