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Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Otros servicios personales y de ocio

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

SOCIEDADES NO FINANCIERAS

TOTAL SOCIEDADES NO FINANCIERAS

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2020

Esquina

Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas41.5449.3725.522
RC504.7103.458.7622.308.657
A U M E N T O S2.989.8081.187.9571.034.421
Impuesto sobre Sociedades704.624660.126659.571
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
Aumentos diversos2.285.185527.831374.850
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones94.13522.36460.466
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
43.7771.81133.820
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
37.03916.05419.624
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
600
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
5683253
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
481010
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
4.5651.8714.045
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
2.552835852
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
3.5341.0791.442
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
2.046671620
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros797.93538.362155.387
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
621313
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
46.0437.32713.449
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
9600521
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
128.4601.14552.535
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
345.1503.08749.842
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
6.103344.812
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
23.8516.3919.636
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
7.2594255.977
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
158.09211.0527.529
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
141111
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
6.557174152
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
75.3828.70310.910
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22)130.8761.3745.767
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
117.40500
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
4.581114.404
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
000
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
8.8901.3631.363
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales912.870375.34696.689
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
2501716
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
925266266
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
3.307531531
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
3200
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
19500
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.323799735
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
1.4911.4910
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
150.07196.43213.985
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
8.1206.339384
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
746.154269.47280.772
  Por reserva para inversiones en Canarias
200
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles192.36032.64214.303
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
2.347482482
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
2.443731770
  Multas, sanciones y otros (art.15 c. LIS)
36.66817.5075.354
  Pérdidas del juego (art. 15 d. LIS)
2322
  Gastos por donativos y liberalidades
27.72510.9274.177
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico (art. 15 f. LIS)
11611
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
6.566284297
  Gastos derivados de la extinción de la relación laboral o mercantil (art. 15 i. LIS)
1.40322
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
4665237
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Gastos deducción inversiones realizadas autoridades portuarias
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
114.6042.6553.181
 Expande-contrae la tabla. RESTO157.00957.74342.238
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
8.917162267
  Cambio criterios contables
994424557
  Operaciones a plazos
66.75730.51522.095
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1.12200
  Revalorizaciones contables
000
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
15.73515.304431
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.330029
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
3.89166
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
2.1632.0332.027
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
4264263
  UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
400
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
3.68303.683
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1.0683300
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
000
  Por otras correcciones al resultado
50.9208.54413.140
D I S M I N U C I O N E S3.100.0992.157.169731.490
Impuesto sobre Sociedades 259.70414.7294.968
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
Disminuciones diversas 2.840.3942.142.440726.522
 Expande-contrae la tabla. Amortizaciones 39.01414.8619.170
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
5.0249191.012
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
5.7022.2482.568
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
390386386
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
252117
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
161616
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
61961942
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
444
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
1.7711.283876
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
2.8091.180858
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
22.6538.1863.391
 Expande-contrae la tabla. Provisiones o deterioros 115.01536.82926.431
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
478450
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
5.7922.0672.716
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
545446
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
43.90517.411285
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
21.2957.33616.586
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
000
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
1911910
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
2.27102.032
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
1.5821.5801.580
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
241919
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
3.45640149
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
35.9667.7243.118
 Expande-contrae la tabla. Exenciones (art. 21 y art. 22) 1.365.9411.185.024514.736
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades entidades residentes (art.21.1 LIS)
461.442384.481108.255
  Exención s/dividendos o particip. Benef.entidades no residentes (art.21.1 LIS)
268.410255.27738.680
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades residentes (art.21.3 LIS)
485.745395.979363.928
  Exención s/renta obtenida transmisión valores entidades no residentes (art.21.3 LIS)
146.708146.1483.633
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.residentes
9599590
  Exención s/renta obtenida supuestos art.21.3 LIS distintos a transm.valores ent.no residentes
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
2.6772.180240
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
 Expande-contrae la tabla. Regímenes especiales 907.918532.040115.856
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
23200
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
3435656
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS)
3.7871.1001.117
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS)
11800
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS)
8588580
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.473729646
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS)
29.54029.5400
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS)
168.623117.86614.660
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS)
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
8.2176.675420
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
693.916375.17798.938
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
191919
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional
000
 Expande-contrae la tabla. Gastos fiscalmente no deducibles 5.0443.138962
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
699699699
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
214214214
  Asimetrías híbridas (art.15 bis LIS)
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) (art. 15 m. LIS)
000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10
1301918
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
4.0012.20732
 Expande-contrae la tabla. RESTO 407.462370.54859.367
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
24.05117.3641.026
  Cambio criterios contables
810430270
  Operaciones a plazos
86.87281.7602.980
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Revalorizaciones contables
000
  Operaciones de aumento de capital o fondos propios por compensación de créditos (art. 17.2 LIS)
207.043207.04335
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
7800
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
31029
  Reducción rentas procedentes deter.activos intangibles (art.23 y DT 20ª LIS)
1.493365365
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
51.68651.68151.681
  Rentas transm.inmovilizado obtenida por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020)
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.1441.144259
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.1981.1981.198
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Ajustes primera aplicación Circular 4/2017 Banco España, a ent.crédito (DT.39 LIS)
000
  Por otras correcciones al resultado
33.0579.5641.525
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas394.5232.489.5872.611.625
Compensaciones de B.I. negativas 104.45695.09136.281
Base imponible positiva2.571.9732.530.5462.571.973
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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