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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Total , Sector: Servicios sociales

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Total

Sector: Servicios sociales

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas60.30932.36421.932
RC1.476.9942.423.5881.685.005
A U M E N T O S9.896.4287.273.8181.916.082
Impuesto sobre Sociedades574.914539.085539.287
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS2.32302.323
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos9.319.2866.734.8281.374.567
  Cambio criterios contables
7.8946.4293.622
  Operaciones a plazos
1.1502931.062
  Reversión del deterioro valor patrimonial
145118118
  Rentas negativas art.19.11 y 12
4950485
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
2.48500
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
22.58821.17321.009
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
30.74527.57328.060
  Amort. inmovilizado I+D
100
  Libertad amort.gastos I+D
1.7731.7721.667
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
898751730
  Otros supuestos de libertad de amortización
496365375
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
2.185151.590
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
14.3009.83512.020
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
26.65816.59924.590
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
17.7315.9256.170
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
3.1062.3812.038
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
20.0344.99712.229
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
62.01716.20842.335
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
4.4461.389571
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
2.93402.784
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
254254252
  Provisiones y gastos por pensiones
3.2006581.278
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
30.10019.93021.502
  Gastos por donativos y liberalidades
23.82012.07212.983
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
2701032
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
64.21933.61441.270
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
38.20031.19532.992
  Revalorizaciones contables
685468
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
1.0315980
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
608539605
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
363636
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
3400
  Exención por doble imposición dividendos
251712
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.1581.0001.000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
19640187
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
200
  Agrupa.interés económico
1.8181.2191.052
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
123.714100.984123.005
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
1.9241.7151.475
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
8.2896.2195.725
  Pymes: amortiz.acelerada
3.5532.7132.338
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
752727
  Arrendamiento financiero: régimen especial
100.78797.04727.564
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.204.557808.149471.669
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
159.038135.55218.256
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
7.218.3165.285.596434.001
  Por reserva para inversiones en Canarias
3.0431.0712.829
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1941890
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
577434522
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
108.00678.74511.270
D I S M I N U C I O N E S9.784.2537.418.0761.331.403
Impuesto sobre Sociedades 117.92832.04415.768
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 9.666.1497.385.8551.315.575
  Cambio criterios contables
5.9024.859773
  Operaciones a plazos
4.3134.3134.313
  Reversión del deterioro valor patrimonial
324222123
  Rentas negativas art.19.11 y 12
33290
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
39350
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
48.03124.29311.588
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
9.0548.0706.224
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
40.11930.51629.966
  Amort. inmovilizado I+D
444
  Libertad amort.gastos I+D
1.3491.3491.325
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
822812811
  Otros supuestos de libertad de amortización
525516375
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.05528219
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
2.0162.0161.884
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.0492.0491.716
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
4.6414.0313.936
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
493468161
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
7.2877.2347.264
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
17.2544.7642.410
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.0009974
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
2.6122.2432.122
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
1.7211.7211.721
  Provisiones y gastos por pensiones
1.12774284
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
22.33918.96415.608
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
1.4941.413975
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
222
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
5.8541.7914.799
  Revalorizaciones contables
484848
  Aplicación del valor normal de mercado
5583
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
606060
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
676676345
  Exención por doble imposición dividendos
90.30187.70447.461
  Exención por rentas en el extranjero art.22
3.9023.8992.499
  Reducción ingresos activos intangibles
271271155
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
7.4827.0925.519
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
104.37792.464103.500
  Rentas exentas de UTE en extranjero
23171
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
5.1274.6783.813
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
45700
  Valor.bienes y derechos
3.2093.2090
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
16.85415.8175.992
  Pymes: amortiz.acelerada
10.99510.2018.736
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
11510099
  Arrendamiento financiero: régimen especial
103.789101.06927.468
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.230.359867.133482.194
  Montes vecinales en mano común
59590
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
173.897154.38915.949
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
7.633.2665.837.498473.281
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
3.3863.3693.172
  Por reserva para inversiones en Canarias
29.72729.72729.554
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
350350350
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
111
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
6596590
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
18180
  Otras correcciones al resultado
65.40141.7827.228
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas1.589.8722.280.0002.270.313
Compensaciones de B.I. negativas 237.530224.70473.912
Base imponible positiva2.163.8882.105.5452.163.888
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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