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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Pequeña

Sector: Servicios sociales

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas7.6585.5333.768
RC443.100729.797525.374
A U M E N T O S2.209.2621.386.367440.452
Impuesto sobre Sociedades181.518174.781167.736
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos2.027.8391.211.681272.810
  Cambio criterios contables
66440793
  Operaciones a plazos
137136136
  Reversión del deterioro valor patrimonial
141414
  Rentas negativas art.19.11 y 12
2620262
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.584892517
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
4.4983.4823.783
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
1.4611.4611.355
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
372289286
  Otros supuestos de libertad de amortización
194142139
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.88201.539
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
2.4522.3132.082
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
4.0753.5413.276
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.2631.2481.536
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
988836663
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
4.76213626
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
12.4783.6005.963
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
913898413
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
2.93102.784
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
220
  Provisiones y gastos por pensiones
782238715
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
7.3562.7503.194
  Gastos por donativos y liberalidades
5.5963.9524.364
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
291029
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
17.8219.96110.340
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
987250242
  Revalorizaciones contables
464646
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
4622
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
300
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
772
  Exención por rentas en el extranjero art.22
404040
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
151414
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
53018157
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
2.5731.7681.964
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
1.2131.2131.193
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
4.5103.9143.636
  Pymes: amortiz.acelerada
2.1241.6371.238
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
272626
  Arrendamiento financiero: régimen especial
7.7626.1761.129
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
296.558155.898118.072
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
28.89010.2541.902
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.575.336986.42991.822
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.7263061.726
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
947474
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
31.7437.1665.425
D I S M I N U C I O N E S2.112.8381.397.836270.908
Impuesto sobre Sociedades 29.58510.4741.989
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 2.083.2171.387.326268.920
  Cambio criterios contables
3152468
  Operaciones a plazos
295295295
  Reversión del deterioro valor patrimonial
289216117
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
39350
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
21.7758.177970
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.0541.7851.484
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
8.1776.9525.883
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
891891867
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
179178178
  Otros supuestos de libertad de amortización
389380243
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
72223314
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.4431.4431.333
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
753753420
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
722560580
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
181155154
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
291212
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
2475757
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
444
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
40817187
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
4096666
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
4.1852.9631.497
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
1.1281.128777
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
872870864
  Revalorizaciones contables
101010
  Aplicación del valor normal de mercado
5033
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
11.61611.1185.942
  Exención por rentas en el extranjero art.22
2.3492.3492.346
  Reducción ingresos activos intangibles
13113194
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
86362828
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
2.3531.8221.584
  Rentas exentas de UTE en extranjero
600
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
2.0692.0692.053
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
3.2093.2090
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
5.5345.2643.725
  Pymes: amortiz.acelerada
4.9464.5153.660
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
757171
  Arrendamiento financiero: régimen especial
6.7585.8511.447
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
294.761173.611117.652
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
37.35820.583971
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.623.1711.108.61196.105
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
1.4141.3981.348
  Por reserva para inversiones en Canarias
12.20112.20112.201
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
28.8726.3483.768
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas539.475718.278694.867
Compensaciones de B.I. negativas 78.30476.20418.950
Base imponible positiva664.536653.275664.536
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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