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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Canarias

Sector: Servicios a Empresas

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas7.8813.6612.676
RC255.451448.268346.796
A U M E N T O S281.554133.617110.251
Impuesto sobre Sociedades52.08448.43642.368
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS880880880
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos228.59084.30167.003
  Cambio criterios contables
1623434
  Operaciones a plazos
2.3112626
  Reversión del deterioro valor patrimonial
47043
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
400
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
80474715
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
28.61016220.080
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
686768
  Otros supuestos de libertad de amortización
101010
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
641640641
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
219199201
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
5.8474.626891
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
403528
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
1.8781.161460
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
53.86023.6415.466
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.0411696
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
230207207
  Provisiones y gastos por pensiones
878578872
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
17.4112.0421.923
  Gastos por donativos y liberalidades
3.8092.5372.961
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
71260643
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
16.0219.6028.306
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
38.0537.136330
  Revalorizaciones contables
900
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
399399399
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
10910923
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
201511
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
151010
  Agrupa.interés económico
510458406
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1885656
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
802802802
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
4894890
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
655346
  Pymes: amortiz.acelerada
673926
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1400
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.7362.7192.652
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
21.20713.0476.521
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
222
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
14.2315.358602
  Por reserva para inversiones en Canarias
9.6125.9328.825
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
5.4561.2633.311
D I S M I N U C I O N E S505.325325.447184.138
Impuesto sobre Sociedades 16.8559.3181.778
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 2.7542.754997
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 485.717313.376181.363
  Cambio criterios contables
7922
  Operaciones a plazos
4.0923.101804
  Reversión del deterioro valor patrimonial
110
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
19.11519.1150
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.7691.315360
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
984321
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
17.7595.5315.416
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
444
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2004541
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
191919
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
17.50315.85213.064
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
224224202
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
19019190
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
24000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
2.2211.9601.436
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
403375353
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
130.194125.51342.585
  Exención por rentas en el extranjero art.22
111
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
3.7183.6273.001
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
847979
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
115600
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
111
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
5675670
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
339331321
  Pymes: amortiz.acelerada
22719396
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
887
  Arrendamiento financiero: régimen especial
141.20712.2324.583
  Rég.fiscal valores extranjeros
15.4838.3687.951
  Régimen ent.parcialmente exentas
21.56514.5826.599
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
44.67444.67444.674
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1051051
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
13.8445.894632
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
121212
  Por reserva para inversiones en Canarias
45.58745.58145.140
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
4.0683.9393.764
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas17.620257.518273.908
Compensaciones de B.I. negativas 37.36835.36012.193
Base imponible positiva259.392235.571259.392
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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