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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande ,  Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO835656619
Resultado contable15.170.33816.938.76812.781.259
A U M E N T O S9.733.9617.647.6426.898.056
Impuesto sobre Sociedades3.445.2423.236.5403.231.579
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS1.314572572
 Aumentos diversos6.287.4054.410.5303.665.905
  Cambio criterios contables
5.2305.2185.109
  Operaciones a plazos
81.5958.60081.266
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
113.681113.681113.463
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
400
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
7387210
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
49.24640.17039.249
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
225.370180.276186.563
  Amort. inmovilizado I+D
1.1361.1361.136
  Libertad amort.gastos I+D
5.5895.4115.449
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
7.6487.5627.562
  Otros supuestos de libertad de amortización
5.8225.6395.822
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
276.708179.752130.843
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
109.545106.397106.928
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
158.716153.807140.677
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
290.166114.505128.350
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
33.22927.5398.726
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
296.090112.23996.721
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
801.057435.829480.481
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
95.38691.01780.206
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
307.599219.712148.284
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
49.0152.1603.977
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
65500
  Provisiones y gastos por pensiones
304.054219.11579.162
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.362.194971.5441.106.833
  Gastos por donativos y liberalidades
83.67871.33767.716
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
202020
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
192.438109.92197.585
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
139.21438.82450.208
  Revalorizaciones contables
19358150
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
189.520189.520189.520
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
533462452
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
9.9359.8999.935
  Exención por doble imposición dividendos
2.9802.762505
  Exención por rentas en el extranjero art.22
14.40011.98412.217
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
3.6803.5993.599
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.0021.0020
  Agrupa.interés económico
2.1581.6701.472
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
999
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
2.2932.154808
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
48.74744.10741
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
16.20416.2040
  Pymes: libertad amortización
909090
  Pymes: amortiz.acelerada
464646
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
42.43638.65936.987
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
238.185238.1850
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
12.58411.72311.747
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
406.003374.42032.152
  Por reserva para inversiones en Canarias
7.9667.9667.966
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
82.59782.597188
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
2.6211.241456
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
3.4303.4303.423
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
957957957
  Por otras correcciones al resultado
203.014145.655180.847
D I S M I N U C I O N E S13.677.78512.711.5996.671.363
Impuesto sobre Sociedades 391.790267.37671.792
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Disminuciones diversas 13.285.99412.444.2236.599.571
  Cambio criterios contables
69.80269.25668.521
  Operaciones a plazos
68.19668.19668.099
  Reversión del deterioro valor patrimonial
97.50897.50897.484
  Rentas negativas art.19.11 y 12
3.4623.462368
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
44.47539.76837.320
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
159.462141.476113.853
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
417.844333.597284.297
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
115.00799.59478.182
  Amort. inmovilizado I+D
378378378
  Libertad amort.gastos I+D
968882882
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
131313
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.0491.0491.049
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
9.1119.1118.686
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
51.56051.53851.358
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
134.08997.96899.366
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
35.45930.2186.379
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
262.031134.50966.647
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
442.903418.749391.379
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
4.2702.1962.196
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
535533533
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
39.7834.0594.092
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
2.81202.812
  Provisiones y gastos por pensiones
718.665670.72057.280
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.205.815959.887852.280
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
2.4562.4562.456
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
74.20766.27413.671
  Revalorizaciones contables
413413413
  Aplicación del valor normal de mercado
4.9674.9674.967
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
11.7488.9195.151
  Exención por doble imposición dividendos
7.970.9347.834.4763.878.880
  Exención por rentas en el extranjero art.22
41.35440.62923.046
  Reducción ingresos activos intangibles
70.75669.35534.964
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
3.6803.5993.599
  Agrupa.interés económico y UTES
31.44130.83430.679
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1088
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
3.8652.3652.127
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
3.7412.2011.742
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
816816816
  Pymes: amortiz.acelerada
201201201
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
40.69436.79928.967
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
381.373381.37319.109
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1741740
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
434.086403.32934.833
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
15.47415.43815.117
  Por reserva para inversiones en Canarias
91.05191.05191.051
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
51.58751.58724.509
  Reinversión de beneficios extraordinarios
606060
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
2.6331.987990
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
166.565163.84492.359
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas11.120.64311.219.75513.955.934
Compensaciones de B.I. negativas 272.951256.580256.803
Base imponible positiva13.563.01712.740.48913.563.017
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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