Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios sociales

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Castilla y León

Sector: Servicios sociales

Ejercicio 2017

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	3.084	1.764	1.183
Resultado contable	58.750	92.292	56.575
A U M E N T O S	338.456	270.406	46.969
Impuesto sobre Sociedades	20.292	19.187	18.431
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	318.165	251.219	28.539
Cambio criterios contables	14	14	14
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	0	0	0
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	173	118	129
Diferencias entre amortización contable y fiscal	2.301	241	1.416
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	353	0	353
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	35	35	34
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	1.294	225	1.294
Libertad amort.con mantenimiento empleo	112	107	103
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	537	31	41
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	13	13	11
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	339	157	326
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	7	7	7
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	4.806	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	989	936	696
Gastos no deducibles retribución fondos propios	49	5	5
Gastos por donativos y liberalidades	638	484	150
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios	0	0	0
Pérdidas valor por criterio valor razonable	3	3	1
Otros gastos no deducibles	2.372	1.335	1.467
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.491	5	1.290
Revalorizaciones contables	17	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	65	65	65
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
Agrupa.interés económico	145	80	145
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	407	143	407
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	18	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	127	121	125
Pymes: amortiz.acelerada	230	197	109
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	1	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	141	118	64
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	30.094	18.870	13.524
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	1.842	995	155
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	267.425	224.964	6.311
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	102	0	102
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	2.025	1.950	193
D I S M I N U C I O N E S	342.386	285.981	23.276
Impuesto sobre Sociedades	3.013	283	85
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	339.374	285.698	23.191
Cambio criterios contables	76	76	23
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	2.846	2.846	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	241	241	222
Diferencias entre amortización contable y fiscal	206	81	79
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	1.466	254	689
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	21	21	21
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	30	30	30
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	20	19	19
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	0	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	534	534	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	95	60	92
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	38	6	6
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	3	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	10.268	9.699	308
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	34	31	31
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	327	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	232	231	20
Pymes: amortiz.acelerada	349	346	338
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	3	2	2
Arrendamiento financiero: régimen especial	318	117	131
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	30.921	20.808	14.111
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.597	1.759	156
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	286.225	246.185	6.663
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	8	8	8
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	2.516	2.344	240
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	54.907	76.804	80.268
Compensaciones de B.I. negativas	12.181	11.484	5.371
Base imponible positiva	73.580	70.627	73.580

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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