Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa web Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados ,  Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO126.96515.5848.130
Resultado contable1.858.4672.885.0581.092.947
A U M E N T O S1.003.318261.706238.195
Impuesto sobre Sociedades155.207112.059115.214
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Aumentos diversos848.111149.647122.982
  Cambio criterios contables
9376565
  Operaciones a plazos
5.3691.0624.513
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
5.4432724
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
21700
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
8.3741.1591.491
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
3.2455131.626
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
200
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
33128
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
511616
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
18588
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
65472245
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
13.626210291
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
12.07196348
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
43.649583831
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
267.51830.15939.362
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.863936243
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
24.5392.32612.913
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
2.5633631.987
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
8.7681.0422.464
  Gastos por donativos y liberalidades
4.9343.4553.637
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
5.760269239
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
4071179
  Otros gastos no deducibles
58.6145.2697.675
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
117.159451702
  Revalorizaciones contables
3.9793.9693.969
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
5.344271.953
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
2.6401482.620
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
19.723609733
  Exención por doble imposición dividendos
309106106
  Exención por rentas en el extranjero art.22
7455
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
113112111
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
200
  Agrupa.interés económico
4454531
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
500
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
2.07700
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
5.017333333
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
25450110
  Pymes: amortiz.acelerada
3039892
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.007201230
  Rég.fiscal valores extranjeros
2.1532.1530
  Régimen ent.parcialmente exentas
81.41547.29423.962
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
11.3913.1771.162
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
91.00038.0022.366
  Por reserva para inversiones en Canarias
503356478
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
33198276
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1216156
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
33.9254.5945.694
D I S M I N U C I O N E S2.990.3882.562.800809.084
Impuesto sobre Sociedades 131.79113.9151.157
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Disminuciones diversas 2.858.5962.548.884807.927
  Cambio criterios contables
40110286
  Operaciones a plazos
3.1423.1321.042
  Reversión del deterioro valor patrimonial
11510769
  Rentas negativas art.19.11 y 12
10102
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
11.96211.0277.026
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.1991621.121
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
4.7463.4824.029
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
62800
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
29265
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
54520
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.802759568
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
579274300
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
1.772357203
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
615.341496.557484.090
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
6636630
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.6901531.537
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
2262260
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.6191.284668
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
29825035
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
3012880
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
11.5709.338410
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
2241880
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
253187251
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
300
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.9801.975531
  Exención por doble imposición dividendos
1.680.9791.571.39453.793
  Exención por rentas en el extranjero art.22
216.987216.975216.427
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
113112111
  Agrupa.interés económico y UTES
1.5921.286135
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1850
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
5.2735.2730
  Valor.bienes y derechos
330
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
2.4372.4370
  Pymes: libertad amortización
17815211
  Pymes: amortiz.acelerada
1509467
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
990
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.48520152
  Rég.fiscal valores extranjeros
66.18365.0990
  Régimen ent.parcialmente exentas
90.97566.06325.837
  Montes vecinales en mano común
588582112
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
8.6534.7981.197
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
107.57175.9382.507
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
191919
  Por reserva para inversiones en Canarias
2.1532.1532.145
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
25250
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
2.5862.5862.586
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
8.4282.5001.063
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-135.948579.036521.960
Compensaciones de B.I. negativas 183.913167.79337.050
Base imponible positiva483.305439.713483.305
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


Conformidad con el nivel doble A, de las guías de accesibilidad de contenidos 2.0 del W3C
Pantalla completa Volver a pantalla normal