Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa web Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados ,  Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO18.6225.6953.560
Resultado contable67.328174.88379.431
A U M E N T O S66.56031.20134.707
Impuesto sobre Sociedades24.71823.77021.075
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Aumentos diversos41.8427.43213.632
  Cambio criterios contables
411
  Operaciones a plazos
5.5112535.440
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
37800
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
2.82900
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
17176125
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
589463453
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
000
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
404040
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
797579
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
282828
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
36110
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
26700
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
2.91043491
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
4.718650186
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
13539
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
2.421903321
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
620
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
6238369
  Gastos por donativos y liberalidades
3058072
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
401
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
4300
  Otros gastos no deducibles
8.4561.5201.857
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.16200
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
2500
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1707
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
181818
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
10900
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
3854
  Pymes: amortiz.acelerada
1487154
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1502621
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
4.2741.624768
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
302414
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.699950308
  Por reserva para inversiones en Canarias
1130113
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
12120
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
1466
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
12000
  Por otras correcciones al resultado
4.0325532.847
D I S M I N U C I O N E S100.65990.7349.976
Impuesto sobre Sociedades 9.9633.8151.407
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Disminuciones diversas 90.69686.9198.570
  Cambio criterios contables
200
  Operaciones a plazos
2.7422.571625
  Reversión del deterioro valor patrimonial
3520
  Rentas negativas art.19.11 y 12
220
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
121212
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2571
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
364358352
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
22411527
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
111
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
111111
  Otros supuestos de libertad de amortización
737373
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
999
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
666
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
3100
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
23230
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
8.9618.582648
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
5000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
52520
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
4203636
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
10110141
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
262261262
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
53.02253.0000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
4200
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
313131
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
5.0205.0201.618
  Exención por rentas en el extranjero art.22
20200
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
181818
  Agrupa.interés económico y UTES
14140
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
3533530
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
503423
  Pymes: amortiz.acelerada
242224184
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1238147
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
4.2552.339665
  Montes vecinales en mano común
10.31110.2342.871
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
29290
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
2.4852.137393
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
317311311
  Por reserva para inversiones en Canarias
999999
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
86860
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
36360
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
754649222
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas33.247115.349104.172
Compensaciones de B.I. negativas 35.85633.0006.535
Base imponible positiva96.86588.97196.865
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


Conformidad con el nivel doble A, de las guías de accesibilidad de contenidos 2.0 del W3C
Pantalla completa Volver a pantalla normal