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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria

Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón ,  Sector: Industria
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO4.7692.7681.885
Resultado contable416.063647.738598.309
A U M E N T O S509.153275.687407.304
Impuesto sobre Sociedades227.522180.759208.349
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Aumentos diversos281.63294.928198.956
  Cambio criterios contables
2.765942675
  Operaciones a plazos
146132132
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
111
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
10.0275.9025.330
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
5.2514.7374.276
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
17.4974.65315.395
  Amort. inmovilizado I+D
1.059526526
  Libertad amort.gastos I+D
899899724
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.828953949
  Otros supuestos de libertad de amortización
157157157
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
2.1601.3091.305
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.9141.8471.832
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
20.09619.77019.590
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
5.3251.4042.390
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
871239239
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
9.9496891.523
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
6.2033.2243.135
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.8831.7441.760
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
3.2372.4872.535
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
111
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
1.3396541.010
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
135.80414.125119.996
  Gastos por donativos y liberalidades
1.111807764
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
190190190
  Otros gastos no deducibles
18.7646.7956.142
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
5.0701.1191.227
  Revalorizaciones contables
2000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
2.14344
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
343343342
  Exención por doble imposición dividendos
362420
  Exención por rentas en el extranjero art.22
98900
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
322212
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
222
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
333329329
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.3541.2561.162
  Pymes: amortiz.acelerada
1.6811.2501.102
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
11499
  Arrendamiento financiero: régimen especial
3.9943.2232.494
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
915506750
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
22226
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
12.74311.6050
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
20720746
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
1.20500
  Por otras correcciones al resultado
1.626800891
D I S M I N U C I O N E S261.399107.469187.914
Impuesto sobre Sociedades 32.9573.4906.167
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Disminuciones diversas 228.441103.979181.746
  Cambio criterios contables
3.487869869
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
343059
  Rentas negativas art.19.11 y 12
220
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
4.4714.47175
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
9.4428.9205.530
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
12.34185611.974
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
22.91413.80819.169
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1.039412937
  Amort. inmovilizado I+D
676590590
  Libertad amort.gastos I+D
529529309
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
244244244
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
326326326
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
18317438
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
3.8672.7992.057
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
370138136
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
635438459
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
317317317
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
2.0128121.241
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
106.86515.34698.114
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.7982.7402.721
  Revalorizaciones contables
106105105
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
859859859
  Exención por doble imposición dividendos
25.95025.29424.552
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.066167167
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
322212
  Agrupa.interés económico y UTES
21210
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
482481481
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.9631.9491.876
  Pymes: amortiz.acelerada
3.8373.8123.526
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
666
  Arrendamiento financiero: régimen especial
3.0732.8722.247
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
873521675
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
222
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
12.40411.8330
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
983948982
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
1.22000
  Otras correcciones al resultado
2.7321.3141.100
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas660.997813.978818.284
Compensaciones de B.I. negativas 73.66267.64540.613
Base imponible positiva756.791729.144756.791
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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