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Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios sociales

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

TOTAL

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Servicios sociales

Ejercicio 2018

Esquina

Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas17.4369.2666.416
RC933.3731.308.867938.876
A U M E N T O S3.800.0023.010.220780.661
Impuesto sobre Sociedades279.580271.180270.196
Aumentos correc. RC requisitos o calificaciones contables grupo fiscal art.62.1a LIS1130113
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 3.520.3092.739.041510.352
  Cambio de criterios contables art.11.3.2ª LIS
209188163
  Operaciones a plazos art.11.4 LIS
31866
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
3.24000
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10 LIS
1700
  Ajustes rentas derivadas de operaciones con quita o espera art.11.13 LIS
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos art.11 LIS
2.552674694
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
40.94135.96736.997
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
30.6607.84029.443
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
413403380
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
2066
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
7.0836.9786.942
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
3.0732.4102.405
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
26.20822.91225.216
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
166148148
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
58.43954.37957.293
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
12.9366.4887.604
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
731285381
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
18.29115.19317.275
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
1.6301.4011.376
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
1.9391.7351.616
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
21.04417.05315.937
  Gastos no deducibles por considerarse retribucion de fondos propios art.15ªa LIS
814322704
  Multas, sanciones y otros art.15ªc LIS
12.8937.1907.378
  Pérdidas del juego art.15ªd LIS
833934
  Gastos por donativos y liberalidades art.15ªe LIS
14.1477.0796.700
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico art.15ªf LIS
1633963
  Operaciones realizadas con paraisos fiscales art.15ªg LIS
171717
  Gastos financieros derivados de deudas y operaciones con entidades del grupo art.15ªh LIS
23234
  Gastos derivados de la extinción de la relacion laboral o mercantil art.15ªi LIS
300
  Gastos operaciones realizadas con personas o entidades vinculadas art.15ªj LIS
2500
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
41.72510.08334.391
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
3260313
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) art.15ªm LIS
000
  Ajustes la limitación en la deducibilidad en gastos financieros art.16 LIS
5.3943738
  Revalorizaciones contables art.17.1 LIS
321321321
  Operaciones aumento capital o fondos propios compensación de créditos art.17.2 LIS
000
  SICAV: Reducciones de capital y distribución de la prima de emision art.17.6 LIS
000
  Transmisiones lucrativas y societarias: Aplicación del valor de mercado art.17.4 LIS
000
  Operaciones vinculadas: Aplicación del valor de mercado art.18 LIS
3743374
  Cambios de residencia y otras operaciones art.19 LIS
000
  Efectos de la valoración contable diferente a la fiscal art.20 LIS
291256252
  Exención sobre renta en la transmisión de valores entidades residentes art.21.3 LIS
3.1622222
  Exención sobre renta en la transmisión de valores entidades no residentes art.21.3 LIS
400400400
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones valores ent.residentes
000
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones de valores ent.no residentes
000
  Exención de rentas en extranjero art.22 LIS
2.1262.1222.122
  Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles art.23 y DT 20LIS
000
  Obra benefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias art.24 LIS
000
  Impuesto extranjero soportado por contribuyente, no deducible afecta rentas con DDI art.31.2 LIS
929918929
  Impuesto extranjero s/beneficios con cargo pagan dividendos objeto DDI internacional art.32.1 LIS
000
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS
1.6981.6641.664
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
112.167112.08699.827
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
2.3642.3162.316
  Bases imp.negativas generadas dentro grupo fiscal por ent.transmitida y compensadas art.62.2 LIS
877027
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional art.100 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
1.2801.1701.075
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
1.2771.2231.162
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
432
  Arrendamiento financiero: regimen especial art.106 LIS
2.5691.5591.724
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS
196.442148.71655.702
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS
000
  Aportaciones y colaboración a favor de entidades sin fines lucrativos
47.51939.9802.627
  Regimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 49/2002)
2.790.1162.196.23854.753
  Reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994)
000
  Exención transmisión bienes inmuebles (DA 6 LIS
000
  Operaciones a plazos DT 1 LIS
267267267
  Adquisicion de participaciones en entidades no residentes DT 14 LIS (**)
000
  Reinversion de beneficios extraordinarios DT 24 LIS
37045235
  Ajustes primera Aplicación Circular 4/2017 Banco de España, a entidades de credito DT 39 LIS
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR)
000
  Correcciones especificas de entidades sometidas a normativa foral
000
  Eliminaciones pendientes de incorporar de sociedades que dejen de pertenecer a un grupo
64058
  Otras correcciones al resultado de la cuenta de Pérdidas y ganancias
50.16530.83830.967
D I S M I N U C I O N E S3.800.5893.136.127525.368
Impuesto sobre Sociedades 33.0942.9531.239
Correc. RC requisitos o calificaciones contables grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 3.767.4953.133.175524.129
  Cambio de criterios contables art.11.3.2ª LIS
346183168
  Operaciones a plazos art.11.4 LIS
5.0365.0364.950
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
222
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10 LIS
000
  Ajustes rentas derivadas de operaciones con quita o espera art.11.13 LIS
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos art.11 LIS
12.38510.79010.725
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
3.9842.9842.948
  Deducc. 30% importe gastos amort.contable (excluidas Pymes)art.7 Ley 16/2012)
12.3989.8189.877
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
3.9419333.894
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
606060
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
122108106
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
000
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
270270270
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
424242
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
9.0568.7856.660
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
112112112
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
37.23537.23537.235
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
4.9764.9584.662
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
443443443
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
111
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
363636
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
12.46712.33712.259
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
18.52515.84314.305
  Subvenciones publicas incluidas resultado ejercicio, no integrables base imponible art.14.8 LIS
000
  Operaciones realizadas con paraisos fiscales art.15ªg LIS
000
  Gastos operaciones realizadas con personas o entidades vinculadas art.15ªj LIS
187187187
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
1.2931.179562
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) art.15ªm LIS
000
  Ajustes la limitación en la deducibilidad en gastos financieros art.16 LIS
54.86752.47852.915
  Revalorizaciones contables art.17.1 LIS
550
  Operaciones aumento capital o fondos propios compensación de créditos art.17.2 LIS
000
  Transmisiones lucrativas y societarias: Aplicación del valor de mercado art.17.4 LIS
11.85211.8520
  Operaciones vinculadas: Aplicación del valor de mercado art.18 LIS
1.7341.7341.733
  Cambios de residencia y otras operaciones art.19 LIS
000
  Efectos de la valoración contable diferente a la fiscal art.20 LIS
2100
  Exención s/dividendos o participaciones en beneficios de ent.residentes art.21.1 LIS
114.973106.82970.271
  Exención s/dividendos o participaciones en beneficios de ent.no residentes art.21.1 LIS
16.57516.5753.034
  Exención s/renta en la transmisión de valores entidades residentes art.21.3 LIS
44.57443.23438.015
  Exención s/renta en la transmisión de valores entidades no residentes art.21.3 LIS
252525
  Exención s/renta supuestos art.21.3 LIS distintos a transmisiones valores ent.residentes
000
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones de valores ent.no residentes
000
  Exención de rentas en extranjero art.22 LIS
319319319
  Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles art.23 y DT 20LIS
000
  Obra benefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias art.24 LIS
000
  Impuesto extranjero soportado por contribuyente, no deducible afecta rentas con DDI art.31.2 LIS
000
  Agrupaciones de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS
911
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
108.030108.01094.873
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
2.2572.1971.706
  Bases imp.negativas generadas dentro grupo fiscal ent.transmitida y compensadas art.62.2 LIS
000
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS
9.7179.7170
  valoración bienes y derechos. Regimen especial oper.reestruturacion (capitulo VII, titulo VII LIS
000
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional art.100 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
2.9892.8041.200
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
7.5706.4723.812
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
766
  Arrendamiento financiero: regimen especial art.106 LIS
3.6542.5082.255
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS
217.318174.27961.608
  Montes vecinales en mano comun (capitulo XV del titulo VII LIS
000
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS
000
  Aportaciones y colaboración a favor de entidades sin fines lucrativos
44.99038.757449
  Regimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 49/2002)
2.967.5242.410.85054.573
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio (Ley 20/1990)
1.3461.3181.318
  Reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994)
000
  Exención transmisión bienes inmuebles (DA 6 LIS
000
  Rentas procedentes transmisión inmov. por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  Operaciones a plazos DT 1 LIS
000
  Adquisicion de partipaciones en entidades no residentes DT 14 LIS (**)
000
  Reinversion de beneficios extraordinarios DT 24 LIS
000
  Ajustes primera Aplicación Circular 4/2017 Banco de España, a entidades de credito DT 39 LIS
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR)
000
  Correcciones especificas de entidades sometidas a la normativa foral
000
  Eliminaciones pendientes de incorporar de sociedades que dejen de pertenecer a un grupo
285285285
  Otras correcciones al resultado de la cuenta de Pérdidas y ganancias
33.93831.57926.226
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas932.5981.183.0131.194.169
Compensaciones de B.I. negativas 160.199158.686115.209
Base imponible positiva1.069.5221.044.5801.069.522
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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