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Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Otros servicios personales y de ocio

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

TOTAL

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ejercicio 2018

Esquina

Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas33.70413.2667.743
RC2.468.9723.390.1432.991.125
A U M E N T O S2.546.0831.881.2161.459.984
Impuesto sobre Sociedades945.970918.543908.891
Aumentos correc. RC requisitos o calificaciones contables grupo fiscal art.62.1a LIS1.24300
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 1.598.871962.673551.093
  Cambio de criterios contables art.11.3.2ª LIS
2.444149143
  Operaciones a plazos art.11.4 LIS
42.42039.99740.636
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
682414
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10 LIS
220
  Ajustes rentas derivadas de operaciones con quita o espera art.11.13 LIS
696696696
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos art.11 LIS
3.6411.9982.801
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
26.6129.27510.434
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
50.01412.51640.530
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
100
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
501452412
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
413838
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
2.5722.4892.507
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
3.6292.6043.089
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
6.9712.8395.024
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
3.3082.2432.484
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
91.18669.46666.557
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
83.01955.65074.569
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
5.5735.2225.265
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
43.33433.85337.092
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
2.596202345
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
3.1652.5722.825
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
45.15427.70633.223
  Gastos no deducibles por considerarse retribucion de fondos propios art.15ªa LIS
1.272403328
  Multas, sanciones y otros art.15ªc LIS
38.97720.01320.240
  Pérdidas del juego art.15ªd LIS
301135116
  Gastos por donativos y liberalidades art.15ªe LIS
18.14913.41811.355
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico art.15ªf LIS
1583939
  Operaciones realizadas con paraisos fiscales art.15ªg LIS
000
  Gastos financieros derivados de deudas y operaciones con entidades del grupo art.15ªh LIS
1.2702270
  Gastos derivados de la extinción de la relacion laboral o mercantil art.15ªi LIS
8.1358.1208.116
  Gastos operaciones realizadas con personas o entidades vinculadas art.15ªj LIS
7088
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
40.28512.94337.616
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
3936161
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) art.15ªm LIS
444
  Ajustes la limitación en la deducibilidad en gastos financieros art.16 LIS
26.64813.28216.584
  Revalorizaciones contables art.17.1 LIS
20020
  Operaciones aumento capital o fondos propios compensación de créditos art.17.2 LIS
000
  SICAV: Reducciones de capital y distribución de la prima de emision art.17.6 LIS
000
  Transmisiones lucrativas y societarias: Aplicación del valor de mercado art.17.4 LIS
3500
  Operaciones vinculadas: Aplicación del valor de mercado art.18 LIS
449446205
  Cambios de residencia y otras operaciones art.19 LIS
2.56211
  Efectos de la valoración contable diferente a la fiscal art.20 LIS
1.8651.6671.839
  Exención sobre renta en la transmisión de valores entidades residentes art.21.3 LIS
2.3141.3431.346
  Exención sobre renta en la transmisión de valores entidades no residentes art.21.3 LIS
266139139
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones valores ent.residentes
3320332
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones de valores ent.no residentes
000
  Exención de rentas en extranjero art.22 LIS
1465353
  Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles art.23 y DT 20LIS
000
  Obra benefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias art.24 LIS
000
  Impuesto extranjero soportado por contribuyente, no deducible afecta rentas con DDI art.31.2 LIS
268226166
  Impuesto extranjero s/beneficios con cargo pagan dividendos objeto DDI internacional art.32.1 LIS
000
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS
21020922
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
2.22242.222
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
9394150
  Bases imp.negativas generadas dentro grupo fiscal por ent.transmitida y compensadas art.62.2 LIS
44600
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS
927350350
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional art.100 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
2.1841.8591.626
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
3.0622.2642.197
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
111
  Arrendamiento financiero: regimen especial art.106 LIS
2.3651.7091.716
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS
171.786113.51421.065
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS
000
  Aportaciones y colaboración a favor de entidades sin fines lucrativos
52.0539.3851.150
  Regimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 49/2002)
779.039482.58483.807
  Reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994)
299299299
  Exención transmisión bienes inmuebles (DA 6 LIS
800
  Operaciones a plazos DT 1 LIS
101010
  Adquisicion de participaciones en entidades no residentes DT 14 LIS (**)
000
  Reinversion de beneficios extraordinarios DT 24 LIS
1.2361.0651.076
  Ajustes primera Aplicación Circular 4/2017 Banco de España, a entidades de credito DT 39 LIS
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR)
000
  Correcciones especificas de entidades sometidas a normativa foral
000
  Eliminaciones pendientes de incorporar de sociedades que dejen de pertenecer a un grupo
110
  Otras correcciones al resultado de la cuenta de Pérdidas y ganancias
21.2206.7048.030
D I S M I N U C I O N E S1.973.7621.457.284702.615
Impuesto sobre Sociedades 106.09622.93816.106
Correc. RC requisitos o calificaciones contables grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 1.867.6661.434.346686.510
  Cambio de criterios contables art.11.3.2ª LIS
2.649731815
  Operaciones a plazos art.11.4 LIS
132.155131.491132.148
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
595959
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10 LIS
3563564
  Ajustes rentas derivadas de operaciones con quita o espera art.11.13 LIS
333
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos art.11 LIS
16.39215.7194.347
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
7.0376.3325.264
  Deducc. 30% importe gastos amort.contable (excluidas Pymes)art.7 Ley 16/2012)
28.42624.48423.769
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
3.4572.1062.403
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
000
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
2732730
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
934932907
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
000
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
483483458
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
3503501
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
9.8259.4318.309
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
272727
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
47.78326.57319.772
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
28.16027.79226.852
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
000
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
1.8641.7641.766
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
1.5391414
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
660
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
2.3622.2431.598
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
41.69336.27630.327
  Subvenciones publicas incluidas resultado ejercicio, no integrables base imponible art.14.8 LIS
000
  Operaciones realizadas con paraisos fiscales art.15ªg LIS
000
  Gastos operaciones realizadas con personas o entidades vinculadas art.15ªj LIS
371300300
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
3.9963.7842.900
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) art.15ªm LIS
000
  Ajustes la limitación en la deducibilidad en gastos financieros art.16 LIS
17.22712.04314.377
  Revalorizaciones contables art.17.1 LIS
000
  Operaciones aumento capital o fondos propios compensación de créditos art.17.2 LIS
000
  Transmisiones lucrativas y societarias: Aplicación del valor de mercado art.17.4 LIS
000
  Operaciones vinculadas: Aplicación del valor de mercado art.18 LIS
3079515
  Cambios de residencia y otras operaciones art.19 LIS
000
  Efectos de la valoración contable diferente a la fiscal art.20 LIS
482463157
  Exención s/dividendos o participaciones en beneficios de ent.residentes art.21.1 LIS
286.616274.347233.107
  Exención s/dividendos o participaciones en beneficios de ent.no residentes art.21.1 LIS
14.67412.82511.046
  Exención s/renta en la transmisión de valores entidades residentes art.21.3 LIS
40.34240.28631.026
  Exención s/renta en la transmisión de valores entidades no residentes art.21.3 LIS
10400
  Exención s/renta supuestos art.21.3 LIS distintos a transmisiones valores ent.residentes
703185550
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones de valores ent.no residentes
000
  Exención de rentas en extranjero art.22 LIS
505505480
  Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles art.23 y DT 20LIS
8.3278.3278.327
  Obra benefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias art.24 LIS
000
  Impuesto extranjero soportado por contribuyente, no deducible afecta rentas con DDI art.31.2 LIS
302302302
  Agrupaciones de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS
367365251
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
2.568262.552
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
8475840
  Bases imp.negativas generadas dentro grupo fiscal ent.transmitida y compensadas art.62.2 LIS
000
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial oper.reestruturacion (capitulo VII, titulo VII LIS
1.6381.6380
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional art.100 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
6.3145.7762.522
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
2.2101.7581.184
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
333
  Arrendamiento financiero: regimen especial art.106 LIS
2.8492.2452.035
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS
197.550143.05721.247
  Montes vecinales en mano comun (capitulo XV del titulo VII LIS
000
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS
000
  Aportaciones y colaboración a favor de entidades sin fines lucrativos
43.6258.023172
  Regimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 49/2002)
888.577614.31491.306
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio (Ley 20/1990)
676767
  Reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994)
1.8271.8271.827
  Exención transmisión bienes inmuebles (DA 6 LIS
000
  Rentas procedentes transmisión inmov. por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  Operaciones a plazos DT 1 LIS
000
  Adquisicion de partipaciones en entidades no residentes DT 14 LIS (**)
1.1981.1981.198
  Reinversion de beneficios extraordinarios DT 24 LIS
1.4751.4750
  Ajustes primera Aplicación Circular 4/2017 Banco de España, a entidades de credito DT 39 LIS
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR)
000
  Correcciones especificas de entidades sometidas a la normativa foral
000
  Eliminaciones pendientes de incorporar de sociedades que dejen de pertenecer a un grupo
5345340
  Otras correcciones al resultado de la cuenta de Pérdidas y ganancias
16.22910.551717
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas3.038.5043.811.2493.745.668
Compensaciones de B.I. negativas 255.507237.816108.104
Base imponible positiva3.619.9163.593.0093.619.916
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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