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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón

Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO2.9541.7621.379
Resultado contable90.676120.941108.960
A U M E N T O S81.30368.55857.842
Impuesto sobre Sociedades35.14334.68533.794
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 46.16033.87324.048
  Cambio criterios contables
333
  Operaciones a plazos
482727
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
000
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
575627
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
717643593
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.6951.6671.667
  Otros supuestos de libertad de amortización
543951
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
222
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
486351351
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
448334288
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2472470
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
63110203
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
3388
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
300
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
979478
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
16166
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
323232
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.4121951.391
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
1406
  Gastos por donativos y liberalidades
162126137
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
902
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
21722
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
000
  Otros gastos no deducibles
2.6791.8521.961
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
000
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
888
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
111
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
000
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
000
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
983746735
  Pymes: amortiz.acelerada
1.008820722
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
34017473
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
32.13224.13314.989
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.6831.6070
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
660
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
939675686
D I S M I N U C I O N E S58.07844.27124.919
Impuesto sobre Sociedades 6.7157523
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 51.36443.51924.916
  Cambio criterios contables
747373
  Operaciones a plazos
179179179
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
494529
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
857750712
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
1.7311.0851.086
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
100100100
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
771771771
  Otros supuestos de libertad de amortización
317317317
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
533533516
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
777
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
92090910
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
000
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
2300
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
2.1712.1711
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
214214214
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
440
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
000
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
244217217
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
22022
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
2.6002.6002.397
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Agrupa.interés económico y UTES
383838
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
725725582
  Pymes: amortiz.acelerada
2.9422.7171.989
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
111
  Arrendamiento financiero: régimen especial
456383293
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
33.04726.40614.405
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
6016010
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.7241.6930
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
204204204
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
812778753
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas113.929145.257141.912
Compensaciones de B.I. negativas 15.59215.2497.209
Base imponible positiva131.680130.058131.680
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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