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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha

Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ejercicio 2015
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas15.5318.2225.593
RC99.853312.761254.491
A U M E N T O S205.475151.937135.907
Impuesto sobre Sociedades93.75191.28384.621
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos111.72460.65451.287
  Cambio criterios contables
1.065108108
  Operaciones a plazos
68758
  Reversión del deterioro valor patrimonial
3800
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
2.6331.4920
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
694520512
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.062773692
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
355349341
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
353288230
  Otros supuestos de libertad de amortización
878783
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.6281.6011.604
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.5141.5091.460
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.541962800
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
4.10987745
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
10.688614614
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
6.1656.1091.188
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.9051.8571.895
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
14200
  Provisiones y gastos por pensiones
230230230
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
21.49619.83519.654
  Gastos por donativos y liberalidades
798549369
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
500
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
15.9726.7168.094
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.7931.390614
  Revalorizaciones contables
800
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
440
  Exención por doble imposición dividendos
4934930
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
333
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
555552489
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
111
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
222222
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
752703584
  Pymes: amortiz.acelerada
1.909682486
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1083
  Arrendamiento financiero: régimen especial
5.7895.4874.700
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
951722501
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1481313
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
21.9226.1163.710
  Por reserva para inversiones en Canarias
100
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
2023142
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
3.6167611.343
D I S M I N U C I O N E S115.57974.94630.392
Impuesto sobre Sociedades 24.9433.645274
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 90.42171.08529.903
  Cambio criterios contables
808367312
  Operaciones a plazos
1.4121.412223
  Reversión del deterioro valor patrimonial
480184184
  Rentas negativas art.19.11 y 12
136136133
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
13.41613.4160
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
855635306
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.2081.076992
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
10.4519.7827.322
  Amort. inmovilizado I+D
151515
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
848478
  Otros supuestos de libertad de amortización
19190
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
25025
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
2.9412.9412.941
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
9.8519.848200
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
4052640
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
3200
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
30304
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
1772
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
27627656
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
4.0513.3202.920
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
207199106
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
36035
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
35350
  Exención por doble imposición dividendos
10.34510.1602.607
  Exención por rentas en el extranjero art.22
551551551
  Reducción ingresos activos intangibles
216216216
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
620618546
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
100
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
727272
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.3301.2841.280
  Pymes: amortiz.acelerada
2.179942728
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
161610
  Arrendamiento financiero: régimen especial
4.1564.0043.672
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.2251.095563
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
21.5776.8033.099
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
563562559
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
996933361
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas195.067394.969365.330
Compensaciones de B.I. negativas 70.73869.45722.341
Base imponible positiva338.561336.367338.561
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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