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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios a Empresas

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Sector: Servicios a Empresas

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO74.16835.40124.919
Resultado contable13.009.77122.902.2618.141.291
A U M E N T O S22.532.05710.920.5657.614.799
Impuesto sobre Sociedades2.207.0151.980.2911.939.893
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS77.47577.1012.249
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 20.247.5668.863.1735.672.657
  Cambio criterios contables
14.95610.74214.252
  Operaciones a plazos
12.4673.5259.355
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
15.9414.777625
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
6.1485.5552.069
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
27.573215215
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
141.82698.89293.894
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
249.939210.758228.683
  Amort. inmovilizado I+D
6.9786.5065.129
  Libertad amort.gastos I+D
9.0881.580453
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.5711.0661.129
  Otros supuestos de libertad de amortización
1499292
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
251.777212.209208.962
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
13.25110.41510.536
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
47.27437.25924.648
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.100.262110.538189.602
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
26.4469.61710.635
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
473.10169.206175.317
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
6.232.0032.171.8811.240.321
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
160.383102.43856.261
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
1.943.3151.288.671888.436
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
90.58939.53852.562
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
3488591
  Provisiones y gastos por pensiones
53.37741.86531.827
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.353.663961.026889.837
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
32.68514.80625.674
  Gastos por donativos y liberalidades
106.40569.41642.867
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
1.6181.618173
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
30.83221.6258.191
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1.611147590
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
1.305.273454.543293.421
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
809172116
  Otros gastos no deducibles
303.635176.48784.502
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
736.699176.67795.190
  Revalorizaciones contables
121.662121.65378
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
388.206342.9417.622
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.155.3811.7192.631
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
110
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
517.509514.3073.453
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
897.86981.97512.852
  Exención por rentas en el extranjero art.22
129.43868.11357.775
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
2.3702.179551
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
18.67112.7586.227
  Agrupa.interés económico
7.2705.5285.907
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
17.86315.49213.303
  Rentas exentas de UTE en extranjero
58330155
  UTE particip.en extranjero art.45.2
391382274
  UTE, por criterios imputación temporal
33.42631.27432.533
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
8.08800
  Soc.y fondos capital-riesgo
990
  Valor.bienes y derechos
18.78018.02213.112
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
1336126
  Pymes: libertad amortización
3.3172.4012.275
  Pymes: amortiz.acelerada
2.0011.4861.440
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
287271262
  Arrendamiento financiero: régimen especial
138.507106.838128.436
  Rég.fiscal valores extranjeros
960960381
  Régimen ent.parcialmente exentas
557.284416.921298.979
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
12.2148.7011.412
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
750.211590.921171.991
  Por reserva para inversiones en Canarias
556107451
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
7.8866.4286.452
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
45.59815.9990
  Reinversión de beneficios extraordinarios
6.3219565.962
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
2.7752693
  Por otras correcciones al resultado
650.011180.847211.667
D I S M I N U C I O N E S35.944.56629.883.5218.039.737
Impuesto sobre Sociedades 1.413.811875.052102.822
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 265.594265.587257.242
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 34.265.16128.742.8827.679.673
  Cambio criterios contables
12.6267.6947.908
  Operaciones a plazos
19.04219.0409.512
  Reversión del deterioro valor patrimonial
55.69520.4385.969
  Rentas negativas art.19.11 y 12
1009645
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
7.9587.9580
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
236.591200.43098.829
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
108.83090.98785.282
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
186.562128.933119.010
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
30.61422.88616.630
  Amort. inmovilizado I+D
1.2861.007915
  Libertad amort.gastos I+D
6.9132.364294
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
404383285
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
854771498
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
51.44645.21151.446
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.081.566432.827227.205
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
6.1313.4114.265
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
323.92620.80414.507
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
2.226.7871.828.504522.845
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
29.74119.9006.420
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
62.00150.2284.212
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
38.4717.55413.636
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
58.69650.85421.078
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.278.065937.723857.965
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
222
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
150150125
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
405.334363.039105.131
  Revalorizaciones contables
655545
  Aplicación del valor normal de mercado
9.4068.716258
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
4.2354.22573
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
418418418
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
97.54595.8749.713
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
22.315.11219.570.1743.654.927
  Exención por rentas en el extranjero art.22
352.894327.879231.601
  Reducción ingresos activos intangibles
19.2817.6396.364
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
124.608113.063103.347
  Agrupa.interés económico y UTES
42.41140.80031.872
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
17.34914.48912.033
  Rentas exentas de UTE en extranjero
8.6428.6428.642
  UTE particip.en extranjero art.45.2
16116182
  UTE, por criterios imputación temporal
38.19134.98335.647
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
535353
  Soc.y fondos capital-riesgo
18.87818.236428
  Valor.bienes y derechos
60.39841.10038.218
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
125125125
  Pymes: libertad amortización
2.5652.3592.245
  Pymes: amortiz.acelerada
10.1635.8172.471
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
501416377
  Arrendamiento financiero: régimen especial
131.81051.69628.250
  Rég.fiscal valores extranjeros
961.216856.668479.898
  Régimen ent.parcialmente exentas
584.860483.583336.529
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
2.44102.441
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
20.81520.67915
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.182.3331.034.961180.141
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
170167167
  Por reserva para inversiones en Canarias
555555
  Exención transmisión bienes inmuebles
39.4043131
  Operaciones a plazos DT.1ª
199199199
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
781.889764.83017.088
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
14.90014.90014.900
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
1.192.281956.698307.006
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-451.8183.832.5207.805.890
Compensaciones de B.I. negativas 1.469.471790.975377.633
Base imponible positiva7.373.5966.880.2227.373.596
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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