Página principal Copiar tablas en el portapapeles Metodología Mapa de la estadística Metadatos de la estadística Imprimir hoja

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

CUENTAS ANUALES DE SOCIEDADES

AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE

TOTAL

Ajustes al resultado contable por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Galicia

Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ejercicio 2018

Esquina

Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas26.21813.3829.858
RC12.503.12312.779.01312.648.132
A U M E N T O S2.194.7962.079.7762.019.025
Impuesto sobre Sociedades541.066532.259526.954
Aumentos correc. RC requisitos o calificaciones contables grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 1.653.7301.547.5171.492.071
  Cambio de criterios contables art.11.3.2ª LIS
3234940
  Operaciones a plazos art.11.4 LIS
27035233
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
101010
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10 LIS
371313
  Ajustes rentas derivadas de operaciones con quita o espera art.11.13 LIS
467204123
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos art.11 LIS
3.0621.2041.820
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
4.9753.7914.457
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
9.4116.0628.827
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
373737
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
1311
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
574556512
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
222
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
9.4819.3089.379
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
10.4119.97310.227
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
12.8644.4734.792
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
588417376
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
1.145328502
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
13.99811.22913.477
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
7.1966.8616.863
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
44.70835.74639.552
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
35375208
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
1.5481.5481.516
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
80.96074.96078.331
  Gastos no deducibles por considerarse retribucion de fondos propios art.15ªa LIS
737282280
  Multas, sanciones y otros art.15ªc LIS
28.22216.57317.595
  Pérdidas del juego art.15ªd LIS
1095668
  Gastos por donativos y liberalidades art.15ªe LIS
28.48724.80424.792
  Gastos de actuaciones contrarias al ordenamiento jurídico art.15ªf LIS
221521
  Operaciones realizadas con paraisos fiscales art.15ªg LIS
1.2051.2051.205
  Gastos financieros derivados de deudas y operaciones con entidades del grupo art.15ªh LIS
1041717
  Gastos derivados de la extinción de la relacion laboral o mercantil art.15ªi LIS
2.0232.0142.014
  Gastos operaciones realizadas con personas o entidades vinculadas art.15ªj LIS
735864
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
12.8382.26612.266
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl LIS
381212
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) art.15ªm LIS
000
  Ajustes la limitación en la deducibilidad en gastos financieros art.16 LIS
10.1252.0051.918
  Revalorizaciones contables art.17.1 LIS
717717717
  Operaciones aumento capital o fondos propios compensación de créditos art.17.2 LIS
000
  SICAV: Reducciones de capital y distribución de la prima de emision art.17.6 LIS
000
  Transmisiones lucrativas y societarias: Aplicación del valor de mercado art.17.4 LIS
1.202.7121.202.7101.202.710
  Operaciones vinculadas: Aplicación del valor de mercado art.18 LIS
23452145
  Cambios de residencia y otras operaciones art.19 LIS
000
  Efectos de la valoración contable diferente a la fiscal art.20 LIS
8392515
  Exención sobre renta en la transmisión de valores entidades residentes art.21.3 LIS
7280608
  Exención sobre renta en la transmisión de valores entidades no residentes art.21.3 LIS
1.18900
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones valores ent.residentes
000
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones de valores ent.no residentes
000
  Exención de rentas en extranjero art.22 LIS
165165165
  Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles art.23 y DT 20LIS
000
  Obra benefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias art.24 LIS
000
  Impuesto extranjero soportado por contribuyente, no deducible afecta rentas con DDI art.31.2 LIS
493477469
  Impuesto extranjero s/beneficios con cargo pagan dividendos objeto DDI internacional art.32.1 LIS
1.4621.4621.462
  Agrupación de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS
423734
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
960847660
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
272727
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
820807807
  Bases imp.negativas generadas dentro grupo fiscal por ent.transmitida y compensadas art.62.2 LIS
000
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial op.reestructuracion (capitulo VII, titulo VII LIS
5.01737375
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional art.100 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
1.9701.3171.174
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
2.3391.7742.034
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
696867
  Arrendamiento financiero: regimen especial art.106 LIS
15.08410.3527.360
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS
84.82483.0131.999
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS
000
  Aportaciones y colaboración a favor de entidades sin fines lucrativos
979719
  Regimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 49/2002)
17.5902.5144.616
  Reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994)
18018
  Exención transmisión bienes inmuebles (DA 6 LIS
000
  Operaciones a plazos DT 1 LIS
000
  Adquisicion de participaciones en entidades no residentes DT 14 LIS (**)
000
  Reinversion de beneficios extraordinarios DT 24 LIS
927556
  Ajustes primera Aplicación Circular 4/2017 Banco de España, a entidades de credito DT 39 LIS
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR)
000
  Correcciones especificas de entidades sometidas a normativa foral
000
  Eliminaciones pendientes de incorporar de sociedades que dejen de pertenecer a un grupo
990
  Otras correcciones al resultado de la cuenta de Pérdidas y ganancias
29.81324.40925.284
D I S M I N U C I O N E S12.503.92812.429.17412.276.932
Impuesto sobre Sociedades 33.6673.7712.916
Correc. RC requisitos o calificaciones contables grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 12.470.26112.425.40212.274.016
  Cambio de criterios contables art.11.3.2ª LIS
2.990893870
  Operaciones a plazos art.11.4 LIS
838838838
  Reversión del deterioro del valor de los elementos patrimoniales art.11.6 LIS
1.5581.5580
  Rentas negativas art.11.9 y 11.10 LIS
111
  Ajustes rentas derivadas de operaciones con quita o espera art.11.13 LIS
2.2102.2104
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos art.11 LIS
4.4873.7772.756
  Diferencias entre amortización contable y fiscal art.12.1 LIS
3.1223.0582.801
  Deducc. 30% importe gastos amort.contable (excluidas Pymes)art.7 Ley 16/2012)
26.13023.63023.376
  Amortización del inmovilizado intangible art.12.2 LIS y amortización de la DT 13ª.1 LIS
3.2202.9281.498
  Amortización de inmovilizado afecto a actividades I+D art.12. 3.b LIS
6066060
  Libertad amortización de gastos I+D art.12.3.c LIS
000
  Libertad amortización inmovilizado material nuevo art.12.3.e LIS
898382
  Otros supuestos de libertad amortización arts.12.3 a y d LIS
000
  Libertad amortización con mantenimiento de empleo RDL 6/2010 y DT 13ª.2 LIS
389389389
  Libertad amortización sin mantenimiento de empleo RDL 13/2010 y DT 13ª.2 LIS
213213213
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS no afectada por art.11.12 ni por DT 33ª.1 LIS
3.2542.9602.156
  Pérdidas deterioro art.13.1 LIS y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2 LIS refiere art.11.12 y DT 33ª.1 LIS
515151
  Pérdidas deterioro de IM, inver.inmobiliarias e II, incluido fondo comercio art.13.2 a y DT 15ª LIS
893729627
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios art.13.2 b LIS
21.86021.82517.219
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.1 y 2 LIS
2.4102.2662.379
  Ajustes pérdidas deterioro valores repr.de partic.capital o fondos propios DT 16.3 LIS
1.2821.2821.282
  Pérdidas deterioro valores representativos de deuda art.13.2 c y DT 15ª LIS
1.6921.69243
  Aplicación limite art.11.12 pérdidas deterioro art.13.1 y prov.y gastos arts.14.1 y 14.2. LIS
000
  Gastos y provisiones por pensiones no afectados por art.11.12 LIS arts.14.1, 14.6 y 14.8 LIS
552551551
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente art.14 LIS no afectadas por art.11.12 LIS
62.87456.15855.883
  Subvenciones publicas incluidas resultado ejercicio, no integrables base imponible art.14.8 LIS
000
  Operaciones realizadas con paraisos fiscales art.15ªg LIS
000
  Gastos operaciones realizadas con personas o entidades vinculadas art.15ªj LIS
100
  Pérdidas deterioro valores repr. de partic. en el capital o fondos propios art.15ªk LIS
435435435
  Disminución de valor originada por criterio de valor razonable art.15ªl
000
  Deuda tributaria de actos jurídicos documentados (ITP y AJD) art.15ªm LIS
000
  Ajustes la limitación en la deducibilidad en gastos financieros art.16 LIS
2.8212.389776
  Revalorizaciones contables art.17.1 LIS
263260263
  Operaciones aumento capital o fondos propios compensación de créditos art.17.2 LIS
000
  Transmisiones lucrativas y societarias: Aplicación del valor de mercado art.17.4 LIS
252525
  Operaciones vinculadas: Aplicación del valor de mercado art.18 LIS
140139139
  Cambios de residencia y otras operaciones art.19 LIS
000
  Efectos de la valoración contable diferente a la fiscal art.20 LIS
90811907
  Exención s/dividendos o participaciones en beneficios de ent.residentes art.21.1 LIS
3.729.6483.723.5213.708.034
  Exención s/dividendos o participaciones en beneficios de ent.no residentes art.21.1 LIS
5.220.0695.218.0605.212.969
  Exención s/renta en la transmisión de valores entidades residentes art.21.3 LIS
231.331231.325231.294
  Exención s/renta en la transmisión de valores entidades no residentes art.21.3 LIS
2.919.3702.919.3702.916.019
  Exención s/renta supuestos art.21.3 LIS distintos a transmisiones valores ent.residentes
000
  Exención s/renta art.21.3 LIS distintos a transmisiones de valores ent.no residentes
000
  Exención de rentas en extranjero art.22 LIS
2.7352.681352
  Reducción de rentas procedentes de determinados activos intangibles art.23 y DT 20LIS
000
  Obra benefico-social de las cajas de ahorro y fundaciones bancarias art.24 LIS
000
  Impuesto extranjero soportado por contribuyente, no deducible afecta rentas con DDI art.31.2 LIS
858565
  Agrupaciones de interes económico (Capitulo II, Titulo VII LIS
8.4248.4247.563
  Utes, ajustes art.45.1 LIS
1.6401.5291.343
  Utes, ajustes rentas exentas de UTE que opera en extranjero art.45.2 LIS
000
  Utes, ajustes participar en extranjero en formulas de colaboración análogas a las UTE art.45.2 LIS
777
  Utes, ajustes criterios de imputación temporal art.46.2 LIS
201192192
  Bases imp.negativas generadas dentro grupo fiscal ent.transmitida y compensadas art.62.2 LIS
000
  Sociedades y fondos capital-riesgo y soc.desarrollo industrial regional (capitulo IV, titulo VII LIS
000
  valoración bienes y derechos. Regimen especial oper.reestruturacion (capitulo VII, titulo VII LIS
1.11888
  Mineria e hidrocarburos: factor agotamiento arts.91 y 95 LIS
000
  Hidrocarburos: amortización de inversiones intangibles y gastos de investigacion art.99 LIS
000
  Transparencia fiscal internacional art.100 LIS
000
  Empresas de reducida dimension: libertad amortización art.102 LIS
1.6371.6221.157
  Empresas de reducida dimension: amortización acelerada art.103 LIS y DT 28 LIS
4.8863.4024.334
  Empresas de reducida dimension: Pérdidas deterioro créditos insolvencias art.104 LIS
271827
  Arrendamiento financiero: regimen especial art.106 LIS
19.01015.08210.097
  Regimen fiscal entidades de tenencia de valores extranjeros (capitulo XIII, titulo VII LIS
000
  Regimen de entidades parcialmente exentas (capitulo XIV, titulo VII LIS
110.566108.6413.385
  Montes vecinales en mano comun (capitulo XV del titulo VII LIS
151127117
  Regimen de entidades navieras en funcion del tonelaje (capitulo XVI del titulo VII LIS
1.7771.7771.777
  Aportaciones y colaboración a favor de entidades sin fines lucrativos
535353
  Regimen fiscal entidades sin fines lucrativos (Ley 49/2002)
16.5283.1214.433
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio (Ley 20/1990)
646485475
  Reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994)
280280280
  Exención transmisión bienes inmuebles (DA 6 LIS
000
  Rentas procedentes transmisión inmov. por Autoridades Portuarias (DA 68ª Ley 6/2018)
000
  Operaciones a plazos DT 1 LIS
000
  Adquisicion de partipaciones en entidades no residentes DT 14 LIS (**)
197197197
  Reinversion de beneficios extraordinarios DT 24 LIS
000
  Ajustes primera Aplicación Circular 4/2017 Banco de España, a entidades de credito DT 39 LIS
000
  Entidades reg.atrib.rentas constituidas extranjero presencia territorio español art.38 TRLIRNR)
000
  Correcciones especificas de entidades sometidas a la normativa foral
000
  Eliminaciones pendientes de incorporar de sociedades que dejen de pertenecer a un grupo
000
  Otras correcciones al resultado de la cuenta de Pérdidas y ganancias
54.56254.43454.270
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas2.194.2892.428.9132.391.466
Compensaciones de B.I. negativas 100.87094.54828.958
Base imponible positiva2.334.8412.326.2872.334.841
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Conformidad con el nivel doble A de las normas WCAG 2.0  : Abre nueva ventana
Pantalla completa Volver a pantalla normal