Salta al contingut principal

Logotip Govern d'Espanya Logotip Organisme

Aquí es carregaran les opcions del menú quan estiguin disponibles

Inici
Ajuda
Manuals, vídeos i fullets
Manuals d'ajuda a la presentació

Índex de Model 200. Declaració de l'impost de societats 2018

Filtrar per nom

Sense selecció
4.2.76 Claus 00397 i 00398 règim de les entitats navilieres en funció del tonatge (Capítol XVI, Títol VII LIS)
4.2.77 Claus 00250 i 00251 aportacions i col·laboració a favor d'entitats sense fins lucratius
10.1.2 Percentatges de retenció o ingrés a compte
8.3.2 Regulació deducció per inversions en actius fixos materials nous
9.2 Desglossament del quadre «Detall de les correccions al resultat del compte de pèrdues i guanys (exclosa la correcció per Impost Societats)» (pàg. 19)
9.3 Quadre “Limitació en la deduïbilitat de despeses financeres” (pàg. 20)
11.8.2.2 Emplenament de les claus [00420] a [00497]
8.4.4.67 2018: Any Europeu del Patrimoni Cultural (2018) (PC18)
8.4.4.68 2018: Malalties Neurodegeneratives 2020. Any Internacional de la Investigació i Innovació (EN20)
8.4.4.5 2018: Programa Univers Dona (UM)
11.2.1.10 Reserva per a inversions a les Canarias (Llei 19/1994)
3.1.1.1 Balanç: actiu
4.03.03.13 Rendes no limiten compensació bases imposables. Clau 01509
8.2 Deducció DT 24.7 LIS, Art. 42 RDLeg. 4/2004 i Art. 36 ter Llei 43/95
10.1.3 Retencions per rendiments del capital mobiliari
11.5 Règim de fusions, escissions, aportacions d'actius, bescanvi de valors i canvi de domicili social
4.2.81 Claus 00518 i 00519 exempció transmissió béns immobles (DA 6a LIS)
7.1.6 Bonificacions entitats dedicades a l'arrendament d'habitatges (Capítol III del Títol VII LIS)
11.7.1.4 Criteris d'imputació
3.3.2 Compte de pèrdues i guanys
11.8.1.3 Càlcul de les proporcions de tributació a cadascuna de les Administracions
11.5.1.2 Aplicació del règim especial
2.6.1.16 Entitats de capital-risc
11.7 Règim especial de les agrupacions d'interès econòmic, espanyoles i europees, i de les unions temporals d'empreses
8.4.2.19 2014: Innovació tecnològica (IT)
8.4.4.76 2019 (****): Pla 2020 de Suport a l'Esport Base II (P20-2)
2.14.2.4 Casillas “suma de percentatges de participació”
7.1.1 Qüestions generals
2.6.1.9 Cooperativa protegida
11.9.1.7 Altres obligacions dels establiments permanents
3.3.2.2 Compte tècnica assegurança de vida i compte no tècnica
4.2.82 Clau 01824 rendes procedents de la transmissió d'immobilitzat obtingudes per les autoritats portuàries (DA 68a Llei 6/2018)
4.2.7 Claus 00303 i 00304 diferències entre amortització comptable i fiscal (Arts. 12.1 LIS).
2.6.2.14 Règim fiscal entrada SOCIMI
11.2.1.2 Despeses específiques
4.2.74 Claus 00389 i 00390 règim d'entitats parcialment exemptes (Capítol XIV, Títol VII LIS)
4.2.78 Claus 00391 i 00392 règim fiscal entitats sense fins lucratius (Llei 49/2002)
9.8.2 Documentació presentada per l'Annex IV (personal investigador)
8.6 Deducció per donacions a entitats sense fins de lucre (Llei 49/2002)
10.1.10 Altres retencions
10.1.9 Retencions sobre els premis de determinades loteries i apostes
11.2 Societats cooperatives
8.4.4.80 Ajornament deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/1995, RDLeg. 4/2004 (DT 24a.3 LIS) i LIS
8.4.1.3 Quadre resum de percentatges i límits de deducció
11.2.1.11 Factor d'esgotament
4.2.62 Claus 01018 i 01019 unió temporal d'empreses, ajustaments per criteris d'imputació temporal (Art. 46.2 LIS)
8.4.2.10 2009: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
8.4.4.4 2018: Cantabria 2017, Liébana Any Jubilar (C17)
8.4.4.32 2018: PhotoEspaña. 20 aniversari (PH20)
2.14.2.1 Columna “F/J/Una altra”
8.4.4.14 2018: Campionat d'Europa de Waterpolo Barcelona 2018 (WB18)
1.7 Presentació de formularis i documentació addicionals
9.8 Presentació de documentació prèvia en la Seu electrònica
11.9 Contribuents per l'impost sobre la renda de no residents (establiments permanents)
4.2.8 Clau 00505 deducció del 30% import despeses d'amortització comptable (excloses petites empreses) (Art. 7 Llei 16/2012)
2.13.1 Relació d'administradors
8.4.4.52 2018: Campionat Mundial Junior Balonmano Masculino 2019 (BM19)
9.8.3 Document normalitzat presentat per l'Annex V Ordre HAP/871/2016 (Art. 16.4 RIS)
11.8.2.1 Emplenament de les claus [00050] a [00056]
8.11 Deducció per reversió de mesures temporals (DT 37a.2 LIS)
11.2.2.7 Reserva d'anivellament convertit en quotes (només entitats de l'art.101 LIS)
4.3.2.6 Incompliment dels requisits
7.1.2 Bonificació per rendes obtingudes a Ceuta i Melilla (Art.33 LIS)
11.7.2.13 Quadre “Informació de detall d'EP o UTE que operin a l'estranger i per participació en fórmula de col·laboració anàloga a UTE" (pàgina 24)
8.4.4.77 2019 (****): Camino Lebaniego (C.)
4.3.3.12 Rendes que no limiten la compensació de bases imposables. Clau 00545 Rendes corresponents a treus per acord amb creditors no vinculats
4.3.3.11 SOCIMI
3.5 Estats comptables de les societats de garantia recíproca
2.6.1.22 Entitat patrimonial
2.6.1.21 Fons o actius de titulització
2.6.2.16 Altres règims especials
2.6.3.8 Entitat que forma part d'un grup mercantil (Art. 42 del Codi de Comerç)
2.14 Relació de participacions
9.3.3 Apartat “Pendent d'addició per límit benefici operatiu no aplicat”
4.3.2.5 Incompatibilitat
11.7.1.3 Tributació de les agrupacions europees d'interès econòmic
4.2.61 Claus 01022 i 01023 unió temporal d'empreses, ajustaments per participar a l'estranger en fórmules de col·laboració anàlogues als UTE (Art. 45.2 LIS)
2.13.1.2 Columna “Cód. Provincial”
8.4.3.2 2018: Innovació tecnològica (IT)
2.6.2.3 Règim de les entitats navilieres en funció del tonatge
10.1.7 Retencions per uns altres conceptes diferents dels rendiments del capital mobiliari o als arrendaments d'immobles urbans atribuïdes per entitats en atribució de rendes
10.1.8 Retencions i ingressos a compte per participacions d'Institucions d'Inversió Col·lectiva
11.2.2.6 Desglossament de la compensació de quotes per pèrdues de cooperatives
8.8 Deduccions específiques de les entitats sotmeses a normativa foral
4.2.43 Claus 00347 i 00348 transmissions lucratives i societàries: aplicació del valor de mercat (Art. 17.4 LIS)
11.10.1 Especialitats de tributació
8.5 Deducció per produccions cinematogràfiques estrangeres (Art. 36.2 LIS)
2.6.2.15 Règim fiscal sortida SOCIMI
9.4.2 Dotacions integrades en aquesta liquidació
4.2.58 Claus 00375 i 00376 agrupació d'interès econòmic (Capítol II, Títol VII LIS)
4.2.65 Claus 00379 i 00380 valoració de béns i drets. règim especial operacions reestructuració (Capítol VII, Títol VII LIS)
8.4.4.71 2018: Automobile Barcelona 2019 (AB19)
4.3.3.2 Desglossament de bases negatives: Estructura de la pantalla de desglossament
6.5 SOCIMI Clau 00562 Quota íntegra
9.6.1.4 AID convertits en crèdit exigible durant el període
2.14.1 B.1. Participacions de la declarant en unes altres entitats
10.1.1 Obligats a retenir i ingressar a compte
8.4.3.9 2018: Despeses i inversions de societats forestals (SF)
4.2.66 Claus 00381 i 00382 mineria i hidrocarburs: factor d'esgotament (Arts. 91 i 95 LIS)
4.2.15 Claus 00516 i 00551 llibertat d'amortització sense manteniment de treball (RDL 13/2010 i DT 13a.2)
3.4.1 Equivalències pàgina 44
8.4.4.58 2018: Bàdminton World Tour (BWT)
8.3 Deduccions Disposició Transitòria 24a.1 LIS
2.13 Relació d'administradors. Identificació del representant
2.6.1.10 Cooperativa especialment protegida
3.5.2 Equivalències pàgina 51
6.3 Entitats de nova creació. Clau 00562 Quota íntegra
8.4.4.1 2018: Jocs del Mediterrani de 2018 (M18)
8.4.4.78 2019 (****): Expo Dubayy 2020 (D20)
2.6.2.13 SOCIMI
8.4.1.1 Consideracions generals
9.4.1 Dotacions pendents d'integració a principi del període/generat en el propi període
2.6.1.8 Agrupació europea d'interès econòmic
2.6.3.18 Opció del 0,7% de la quota íntegra per a fins socials (DA 103ª Llei 6/2018)
1.6.3 Declaració per ingressar amb sol·licitud d'ajornament, fraccionament, compensació, reconeixement de deute o amb béns del Patrimoni Històric
3.1.2 Compte de pèrdues i guanys
4.2.57 Clau 00351 impost estranger sobre els beneficis amb càrrec als quals es paguen els dividends objecte de deducció per doble imposició internacional (Art. 32.1 LIS)
4.2.64 Claus 00377 i 00378 societats i fons de capital-risc i societats de desenvolupament industrial regional (Capítol IV, Títol VII LIS)
8.4.4.27 2018: 25 Aniversari de la declaració per la Unesco de Mèrida com Patrimoni de la Humanitat (25M)
11.1.1 Especialitats d'emplenament del model 200
2.6.3.10 Inversions anticipades-reserva inversions a les Canarias (Art. 27.11 Llei 19/1994)
4 Liquidació (I) i (II)
11.2.1.8 Disminucions (ajustaments negatius)
9.6.1.5 AID pendents d'aplicació en períodes futurs
4.3.3 Clau 00547 Compensació de bases imposables negatives de períodes anteriors
11.7.2.6 Base imposable minorada o incrementada (model d'informació pàgina 24)
11.10.2 Especialitats d'emplenament del model 200
2.13.1.1 Columna “F/J”
4.2.63 Claus 01275 i 01276 bases imposables negatives generades dins el grup fiscal per l'entitat transmesa i que hagin estat compensades (Art. 62.2 LIS)
2.6.1.15 Entitat asseguradora
6.4 Zona Especial Canària. Clau 00562 Quota íntegra
2.6.1.2 Entitat parcialment exempta
11.3.1.5 Obligacions formals
2.6.3.16 Opció règim transitori de la reducció d'ingressos procedents de determinats actius intangibles (DT 20a LIS)
4.3.1 Clau 00550 Base imposable abans de l'aplicació de la reserva de capitalització i compensació de bases imposables negatives
4.3.2.8 Emplenament dels imports desglossats (quadre de la pàg. 20 bis)
7.1.8 Bonificacions empreses navilieres a les Canarias
11.2.1 Determinació de la base imposable
2.6.1.7 Agrupació d'interès econòmic espanyola o unió temporal d'empreses
3.1.3 Estat de canvis en el patrimoni net
8.4.4.69 2018: Camí de la Cruz de Caravaca (CC)
2.6.2.12 Entitat en règim d'atribució de rendes constituïda a l'estranger amb presència en territori espanyol
2.6.3.11 Tipus gravamen reduït per a entitats de nova creació (DT 22a LIS)
4.2.50 Claus 02184 i 02185 exempció sobre la renda obtinguda en la transmissió de valors entitats no residents (Arts. 21.3 LIS)
3.3 Estats comptables de les entitats asseguradores
11.9.1.2 Rendes imputables als establiments permanents
8.9.1 Opció per l'exclusió i abonament del límit
8.9.2 Requisits
4.3.2.7 Emplenament del model 200
4.2.44 Claus 01011 i 01012 operacions vinculades: aplicació del valor de mercat (Art. 18 LIS)
7.1.7 Altres bonificacions
7.1.5 Bonificacions societats cooperatives (Llei 20/1990)
8.4.4.70 2018: XXV Aniversari de la Declaració per la UNESCO del Real Monasterio de Santa María de Guadalupe com Patrimoni de la Humanitat (GPM)
4.2.59 Claus 01320 i 01321 unió temporal d'empreses, ajustaments de l'Art.45.1 LIS
4.2.51 Claus 02186 i 02187 exempció sobre la renda obtinguda en els supòsits de l'Art.21.3 LIS diferents de transmissions de valors d'entitats, entitats residents
2.6.1.17 Societats de desenvolupament industrial regional
2.14.1.3 Correccions valoratives per deteriorament i canvis en el valor raonable
4.2.33 Clau 00508 despeses financeres derivades de deutes amb entitats del grup (Art. 15 h) LIS)
8.4.2.27 2017: Recerca i Desenvolupament (CT)
8.4.2.26 2017: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDL 4/2004 i LIS (excepte R + D + i)
4.2.38 Claus 01813 i 01814 deute tributari d'actes jurídics documentats (ITP i AJD) (Art. 15 m LIS)
2.6.2.9 Règim especial mineria
4.1.2 Claus 00301 i 00302 correccions per impost sobre societats (Art. 15.b) LIS
9.6.2.3 AID pendents d'aplicació a principi del període/generats en el propi període
11.7.1.1 Àmbit d'aplicació
11.3.1.4 Aplicació del règim
4.2.25 Claus 00337 i 00338 unes altres provisions no deduïbles fiscalment (Art. 14 LIS) no afectades per l'Art.11.12 LIS
8.6.4 Activitats prioritàries de mecenatge per a l'exercici 2018
4.2.19 Claus 00325 i 00326 ajustaments per pèrdues per deteriorament de valors representatius de participació en el capital o fons propis (Art. 13.2 b) LIS)
8.4.4.30 2018: IV Centenari del Naixement de Bartolomé Esteban Murillo (BEM)
11.2.1.7 Augments (ajustaments positius)
1.8.3 Serveis d'Ajuda de l'AEAT
8.4.2.29 2018 (*): Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004 i LIS (excepte R + D + i)
2.7.1 Balanç
3.3.1.3 Patrimoni net
4.3 Base imposable
2.8.2 Personal no fixo
11.9.1.5 Període impositiu i meritació
4.2.46 Claus 01015 i 01016 efectes de la valoració comptable diferent de la fiscal (Art. 20 LIS)
11.6.2 Especialitats d'emplenament del model 200
11.9.1.4 Quantificació del deute tributari
11.2.2.2 Aplicació del límit de l'art.11.12 LIS a les pèrdues per deteriorament de l'art.13.1 LIS i provisions i despeses (art. 14.1 i 14.2 LIS)
2.6.2 Règims aplicables
11.5.1.3 Inaplicació del règim especial
10.2.9 Compensació per conversió d'actius per impost diferit en crèdit exigible davant l'Administració tributària
9.6.2.4 AID aplicats durant el període (per integració dotacions en la liquidació)
1.7.2 Documentació prèvia a la presentació de la declaració
8.6.3 Import de la deducció
11.8.1.2 Règim de tributació conjunta amb Navarra
9.6.3.1 Import del crèdit exigible
4.2.29 Clau 00343 pèrdues del joc (Art. 15 d) LIS)
4.2.36 Claus 01807 i 01811 pèrdues per deteriorament de valors representatius de participacions en el capital o fons propis (Art. 15 k) LIS)
1.8.2 Manual Pràctic
8.4.4.65 2018: Commemoració del Centenari de la Coronació de Ntra. Sra. de la Rocío (1919-2019) (CR)
2.6.1.6 Entitat de tinença de valors estrangers
9.7.3 Entitats de crèdit, asseguradores i institucions d'inversió col·lectiva i societats de garantia recíproca
3.2.4 Equivalències pàgina 30
8.4.4.73 2019 (****): Barcelona Equestrian Challenge (3a edició) (BE3)
4.2 Detall de les correccions al resultat del compte de pèrdues i guanys (exclosa la correcció per impost sobre societats
4.2.47 Clau 00370 exempció sobre dividends o participacions en beneficis d'entitats residents (Arts. 21.1 LIS)
2.6.3.15 Bonificació personal investigador (RD 475/2014)
4.2.41 Claus 01818 i 01819 operacions d'augment de capital o fons propis per compensació de crèdits (Art. 17.2 LIS)
4.2.30 Clau 00339 despeses per donatius i liberalitats (Art. 15 e) LIS)
4.3.3.9 Desagregació de la base imposable d'agrupacions d'interès econòmic i unions temporals d'empreses
2.6.3.9 Obligació informació DT 5a RIS
7 Bonificacions i deduccions per doble imposició. Quota íntegra ajustada positiva
8.2.1 Desglossament deducció per reinversió de beneficis extraordinaris (disposició transitòria 24a.7 LIS, art. 42 RDL 4/2004 i art. 36 ter Llei 43/95)
4.2.67 Claus 00383 i 00384 hidrocarburs: amortització d'inversions intangibles i despeses d'investigació (Art. 99 LIS)
9.6.2.1 Import total AID (art. 130.6 a) LIS) pendents d'aplicació a principi del període
8.4.4.66 2018: Trasllat de la Imatge de Ntra. Sra. de la Rocío des de l'Aldea al Poble d'Almonte (TR)
11.2.2.3 Rendes corresponents a treus per acord amb creditors no vinculats de cooperatives (en l'àmbit de quota) (DT 8a Llei 20/1990)
4.2.52 Claus 02188 i 02189 exempció sobre la renda obtinguda en els supòsits de l'Art.21.3 LIS diferents de transmissions de valors d'entitats, entitats no residents
8.4.4.7 2018: Women’s Hoquei World League Round 3 Events 2015 (WH)
11.3.1.3 Tipus de gravamen i quota
4.2.53 Claus 00256 i 00278 exempció de rendes a l'estranger (Art. 22 LIS)
11.1.1.4 Número d'identificació de l'entitat dominant (en el cas de grups constituïts només per entitats dependents)
8.2.2 Regulació de la deducció per reinversió de beneficis extraordinaris
8.4.3 Deduccions del Capítol IV del Títol VI i DT 24a.3 LIS (excepte programes prioritaris de mecenatge) del període
1.5 Guardar la declaració
11.1.1.5 Càlcul de les bases imposables individuals i del grup
11 Especialitats d'emplenament del model 200
2.7.3 Pèrdues i guanys
4.2.42 Clau 00371 SICAV: reduccions de capital i distribució de la prima d'emissió (Art. 17.6 LIS)
8.4.4.44 2018: 50 aniversari de la Universitat Autònoma de Madrid (50UA)
9.3.1 Apartat “Limitació en la deduïbilitat de despeses financeres. Art. 16 LIS (exclosos aquells a què es refereix l'art.15 g), h) i j) LIS)”
11.9.1.1 Definició d'establiment permanent
9.8.5 Nombre de justificant identificatiu autoliquidació de la prestació patrimonial per conversion d'actius (DA 13a LIS)
4.2.71 Claus 00323 i 00324 petites empreses pèrdues per deteriorament crèdits insolvències (Art. 104 LIS)
8.4.2.24 2016: Recerca i Desenvolupament (CT)
9.6.3.2 Abonament
9.7.2 No residents amb més d'un establiment permanent a Espanya
2.9.2 NIF de la societat representant/dominant (inclosa en el grup fiscal)
2.9.3 Número d'identificació de l'entitat dominant (en el cas de grups constituïts només per entitats dependents)
3.3.3 Estat de canvis en el patrimoni propi
8.4.2.8 2007: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
3.4 Estats comptables de les institucions d'inversió col·lectiva
7.2.3 Desglossaments de les deduccions per doble imposició interna (DT 23a.1 LIS)
8.4.1 Deduccions amb límit percentual sobre quota: notes comunes
2.6.1.20 Mútua d'assegurances o mutualitat de previsió social
4.2.32 Claus 00341 i 00342 despeses per operacions realitzades amb paradisos fiscals (Art. 15 g) LIS)
11.5.2.2 Entitat transmitent: NIF i denominació social (pàgina 23 del model 200)
10.2.6 Abonament de deduccions R+D+I per insuficiència de quota (opció article 39.2 LIS)
4.2.16 Claus 00321 i 00322 pèrdues per deteriorament de l'Art.13.1 LIS no afectada per l'Art.11.12 LIS ni per la DT 33a.1 LIS
8.4.3.10 2018: Inversions en territ. L'Àfrica Occidental i despeses de propaganda i publicitat (art. 27 bis Llei 19/1994) (TAP)
8.4.4.8 2018: II Centenari del Museu Nacional del Prado (MP)
11.7.2.3 Despeses financeres netes no deduïts per l'entitat (model d'informació pàgina 24)
2.6.2.5 Entitats sotmeses a normativa foral
3.2.6.3 Fila «Altres variacions del patrimoni net»
8.4.4.47 2018: Programa de preparació dels esportistes espanyols dels Jocs de Tòquio 2020 (T20)
8.4.4.53 2018: Andalucía Valderrama Masters (AVM)
8.4.2.15 2013: Recerca i Desenvolupament (CT)
10.2.1 Pagaments fraccionats
10 Retencions, pagaments fraccionats i líquid per ingressar o per retornar
8.4.4.63 2018: Esport Inclusiu (VAIG DONAR)
11.7.2.12 Relació de socis (model d'informació pàgina 24)
8.4.3.6 2018: Deduccions per creacion de treball contractació desocupats amb prest. desocupació (CEM-2)
2.2 Període impositiu
8.4.4.39 2018: 40 Aniversari del Festival Internacional de Teatre Clàssic d'Almagro (TCA)
11.5.2 Especialitats d'emplenament del model 200
2.8 Personal assalariat
8.4.2.18 2014: Recerca i Desenvolupament (CT)
9.6.4.2 Excés quota líquida positiva aplicat en períodes impositius de 2008 a 2015 (DT 33a.4 LIS)
4.2.70 Claus 00313 i 00314 petites empreses: amortització accelerada (Art. 103 LIS)
8.4.2.20 2015: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004 i LIS (excepte R + D + i)
2.6.2.6 Aplicació règim especial de les fusions, escissions, aportacions d'actius i bescanvi de valors (Capítol VII, Títol VII LIS)
8.4.3.8 2018: Deducció per inversió de beneficis (IB)
8.4.4.19 2018: 75 Aniversari de William Martin; El llegat anglès (WM)
4.2.14 Claus 00514 i 00509 llibertat d'amortització amb manteniment de treball (RDL 6/2010 i DT 13a.2 LIS)
3.2.6.4 Fila «saldo de tancament (període corrent)»
8.7.3 Quadre resum de deduccions per inversions a les Canarias
3.4.4 Equivalències pàgines 47 i 48
8.4.4.24 2018: Madrid Horse Week 17/19 (HW19)
9.6 Quadre de conversió d'actius per Impost diferit en crèdit exigible davant l'Administració tributària (art. 130, DA 13a i DT 33a LIS) (pàg. 20ter)
2.6.2.17 Règim fiscal d'operacions d'aportació d'actius a societats per a la gestió d'actius (Llei 8/2012)
9.1 Aplicació de resultats (pàg. 19)
3.2.5 Equivalències pàgina 31
9.6.1 Actius per impost diferit (AID). DT 33a i DA 13a LIS
4.2.28 Clau 01815 multes, sancions i d'altres (Art. 15 c) LIS)
11.3.2.1 Emplenament del quadre de càlcul de la base imposable resultant de l'aplicació del règim
11.3.2.2 Desglossament de la base imposable
11.7.1.2 Tributació de les agrupacions d'interès econòmic espanyoles i unions temporals d'empreses
11.2.1.3 Despeses generals imputats
2.6.3.12 Tipus gravamen reduït per a entitats de nova creació (Art. 29.1 LIS)
3.1.3.1 Estat de canvis en el patrimoni net. Estat d'ingressos i despeses reconeguts en l'exercici
1.7.1 Documentació que ha de presentar-se amb la declaració
8.4.4.15 2018: Centenari del naixement de Camilo José Cela (CJC)
8.4.4.48 2018: I Centenari Parque Nacional Ordesa i Muntanya Perdut (PO)
11.7.2.5 Base imposable (model d'informació pàgina 24)
11.10 Règim especial d'entitats en règim d'atribució de rendes constituïdes a l'estranger amb presència en territori espanyol
9.5 Quadre de reversió de les pèrdues per deteriorament de valors representatius de la participació en el capital o en els fons propis d'entitats pendents de reversió (DT 16a LIS) (pàg. 20 bis)
4.2.75 Clau 00396 muntanyes veïnals en mà comuna (Capítol XV, Títol VII LIS)
3.2.1 Equivalències pàgines 27 i 27 bis
4.2.6 Claus 00361 i 00362 unes altres diferències d'imputació temporal d'ingressos i despeses (Art. 11 LIS)
8.2.5 Manteniment de la inversió. Requisits formals de la deducció
11.8.2 Especialitats d'emplenament del model 200
8.4.2.21 2015: Recerca i Desenvolupament (CT)
8.4.4.57 2018: Campionat del Món de Triatló Multiesport Pontevedra 2019 (TMP)
11.2.1.12 Base imposable
8.4.3.3 2018: Produccions cinematogràfiques espanyoles (PC)
8.4.4.54 2018: La Transició: 40 anys de Llibertat d'Expressió (T)
4.3.3.10 Entitats ZEC
4.3.3.4. Cas de les entitats navilieres en règim de tributació en funció del tonatge
2.13.2 Identificació del representant
4.2.69 Claus 00311 i 00312 petites empreses: llibertat d'amortització (Arts. 102 LIS)
11.4 Transparència fiscal internacional
4.3.2.3 Límit de la reducció
9.4 Quadre de dotacions per deteriorament de crèdits o altres actius derivats de les possibles insolvències dels deutors no vinculats amb el contribuent i d'altres de l'art.11.12 LIS amb possibilitat de conversió en crèdit exigible
3.1.3.2 Estat de canvis en el patrimoni net. Estat total de canvis en el patrimoni net
4.2.24 Claus 00335 i 00336 despeses i provisions per pensions no afectades per l'Art.11.12 LIS (Arts. 14.1, 14.6 i 14.8 LIS)
4.2.20 Claus 01518 i 00394 ajustaments per deteriorament de valors representatius de participacions en el capital o fons propis (DT 16a.1 i 2 LIS)
11.7.2.11 Dividends i participacions en beneficis distribuïts amb càrrec a reserves (model d'informació pàgina 24)
11.9.1 Especialitats de tributació i d'emplenament del model 200
2.3 Exercici i tipus d'exercici
8.4.4.50 2018: 50 Edició del Festival Internacional de Jazz de Barcelona (50J)
4.2.4 Claus 00225 i 00226 rendes negatives (Art. 11.9, i 11.10 LIS)
1.6.1 Declaració per ingressar sense domiciliació bancària
4.1 Resultat del compte de pèrdues i guanys
4.2.9 Claus 01005 i 01006 amortització de l'immobilitzat intangible (Art. 12.2 LIS) i amortització de la DT 13a.1 LIS
4.2.87 Claus 00409 i 00410 entitats en règim d'atribució de rendes constituïdes a l'estranger amb presència en territori espanyol (Art. 38 TRLIRNR)
6 Quota integra
6.6 Cas Art. 12.2 Llei 11/2009 Clau 00562 Quota íntegra
8.4.4.3 2018: VIII Centenari de la Universitat de Salamanca (US)
4.2.60 Claus 00184 i 00544 unió temporal d'empreses, ajustaments per rendes exemptes d'UTE que opera a l'estranger (Art. 45.2 LIS)
1.1 Introducció
9.6.3 Conversió d'actius per impost diferit en crèdit exigible davant l'Administració tributària
8.4.4.11 2018: Pla Decenni Málaga Cultura Innovadora 2025 (MCI)
2.7 Estats de comptes
8.2.8 Plans especials de reinversió
4.2.84 Claus 00329 i 00330 adquisició de participacions d'entitats no residents (DT 14a LIS)
8.4.2.2 2001: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95
11.7.2.9 Base de les deduccions per incentivar la realització de determinades activitats (model d'informació pàgina 24)
2.6.2.1 Incentius entitat de reduïda dimensió (Cap. XI tit. VII LIS)
2.6.3.13 Compensació bases imposables negatives per a entitats de nova creació (Art. 26.3 LIS)
2.7.2 ECPN
6.2 Cooperatives. Clau 00562 Quota íntegra
9.6.4.1 Excés quota líquida positiva pendent a principi del període/generat en el propi període
8.4.4.22 2018: 4a Edició de la Barcelona World Race (4BWR)
8.4.2.13 2012: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
8.4.2.31 2018 (*): Innovació tecnològica (IT)
2.14.2.3 Columna “% participació”
11.2.1.9 Minoració per dotació obligatòria al fons de reserva obligatori (art. 16.5 Llei 20/1990)
8.10.1 Deducció
11.8.1.1 Règim de tributació conjunta amb el País Basc
4.3.3.5 Clau 00552 Base imposable
4.2.11 Claus 00307 i 00308 llibertat d'amortització de despeses de recerca i desenvolupament (Art. 12.3.c) LIS)
7.1.3 Bonificacions per prestació de serveis (Art. 34 LIS)
10.2.2 Increment per pèrdua de beneficis fiscals de períodes anteriors
2.6.3.5 Entitat inactiva
7.1.4 Bonificació rendiments per vendes béns corporals produïts a les Canarias (Art. 26 Llei 19/1994)
8.4.2.4 2003: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95
8.4.2.16 2013: Innovació tecnològica (IT)
8.4.4.55 2018: Barcelona Mobile World Capital (BMWC)
4.2.10 Claus 00305 i 00306 amortització d'immobilitzat afecte a activitats de recerca i desenvolupament (Art. 12.3.b) LIS)
4.2.55 Claus 00373 i 00374 obra beneficosocial de les caixes d'Estalvi i fundacions bancàries (Art. 24 LIS)
4.2.56 Claus 00340 i 01589 impost estranger suportat pel contribuent, no deduïble per afectar a rendes amb deducció per doble imposició (Art. 31.2 LIS)
11.4.1.1 Tractats i convenis internacionals
2.14.1.1 Dades de la participada
1.2 Importació de dades comptables
2.9.1 Número de grup fiscal
11.7.2.8 Base de les bonificacions (model d'informació pàgina 24)
3.1.1.2 Balanç: patrimoni net i passiu
8.2.7 Percentatges de deducció
8.4.2 Deduccions del Capítol IV del Títol VI i DT 24a.3 LIS pendents d'aplicar a l'inici del període
8.4.2.14 2013: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004 (excepte R+D+I)
8.4.4.36 2018: Lorca, Aula de la Història (LAH)
4.2.5 Claus 01514 i 00272 ajustaments per rendes derivades d'operacions amb treu o espera (Art. 11.13 LIS)
4.2.3 Claus 00359 i 00360 reversió del deteriorament del valor dels elements patrimonials (Art. 11.6 LIS)
8.4.4.13 2018: Vint-i-cinquè aniversari del Museu Thyssen-bornemisza (MT)
8.4.4.42 2018: 40 Aniversari de la Constitució Espanyola (40CE)
8.4.2.12 2011: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
8.4.4.2 2018: 200 Aniversari del Teatro Real i el Vintè Aniversari de la reobertura del Teatro Real (TR)
2.6.1.3 Societat d'inversió de capital variable o fons d'inversió de caràcter financer
1.8.1 Ajuda Societats Web
8.4.4.51 2018: Centenaris de la Residència Reial de Covadonga (RSC)
10.1.4 Retencions per arrendament d'immobles urbans
11.7.2.1 Percentatge d'imputació de bases imposables i altres conceptes liquidatoris (pàgina 24)
11.7.2.2 Resultat del compte de pèrdues i guanys (model d'informació pàgina 24)
8.4.4.35 2018: VII Centenari de l'Arxiu del Corona d'Aragó (ACA)
1.6.2 Declaració per ingressar amb domiciliació bancària
4.2.89 Claus 01027 i 01028 eliminacions pendents d'incorporar de societats que deixin de pertànyer a un grup
9.7 Quadre de comunicació de l'import net del volum de negoci
2.6.3 Altres caràcters
11.8 Règim de tributació conjunta a l'Administració de l'Estat i a les Diputacions Forals del País Basc i/o Comunitat Foral de Navarra
9.6.3.3 Compensació
9.6.4.4 Excés quota líquida positiva pendent d'aplicació en períodes futurs
8.2.6 Base de la deducció
1 Societats WEB
11.8.1 Especialitats de tributació
11.4.2 Especialitats d'emplenament del model 200
2 Dades inicials (pàgines 1 i 2)
8.4.3.5 2018: Deduccions per creacion de treball contractació menors de 30 (CEM-1)
4.3.3.6 Claus 01033 i 01034 Reserva d'anivellament. Quadre de desglossament (Pàg. 18 bis)
10.2.4 Interessos de demora
2.6.3.4 Opció art. 46.2. LIS
4.2.83 Claus 00510 i 00512 operacions a terminis (DT 1a LIS)
6.1 Cas general. Clau 00562 Quota íntegra
8.4.2.3 2002: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95
8.4.2.6 2005: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
4.2.80 Claus 00403 i 00404 reserva per a inversions a les Canarias (Llei 19/1994)
8.4.4.72 2019 (****): Campionat Mundial Handbol Femení 2021 (BF21)
11.05 Regimen fusions, escisio, aportac actius, bescanvi valor-1689057343842
8.4.4.18 2018: Prevenció de l'Obesitat. Alleugereix la teva vida (PO)
2.6 Caràcters de la declaració
11.4.1.6 Deduccions de la quota íntegra
2.6.1.14 Entitat de crèdit
8.4.2.23 2016: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004 i LIS (excepte R + D + i)
11.6 Règim fiscal especial SOCIMI
3.2.6 Equivalències pàgines 32 i 33
8.4.2.11 2010: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
11.5.2.6 Import de les rendes no integrades en la base imposable del declarant (pàgina 23 del model 200)
4.3.2.2 Requisits
8.4.4.20 2018: Sortida de la volta al món a vela «Alacant 2017» (A17)
2.6.1.4 Societat d'inversió immobiliària o fons d'inversió immobiliària
9.5.3 Dotacions integrades en aquesta liquidació
9.5.4 Dotacions pendents d'integració en períodes futurs
8.4.1.2 Emplenament de les pantalles de desglossament
2.6.1 Tipus d'entitat
8.11.2 Emplenament dels imports desglossats (quadre de la pàg. 18 bis)
2.6.3.14 Opcions arts. 39.2 i 39.3 LIS
11.4.1.4 Rendes que no s'imputen en la base imposable
9.8.1 Documentació presentada per l'Annex III (Ajustaments i deduccions)
1.6 Presentació de la declaració
8.4.4.21 2018: 25 Aniversari de la Casa Amèrica (CA)
4.2.88 Claus 00411 i 00412 correccions específiques d'entitats sotmeses a normativa foral
4.2.1 Claus 00355 i 00356 canvi de criteris comptables (Art. 11.3.2º LIS)
7.2.6 Deducció per doble imposició intersocietària al 5/10%
11.5.2.1 Tipus d'operació (pàgina 23 del model 200)
8.4.4.74 2019 (****): Universa Dona II (UMII)
8.4.4.31 2018: Numància 2017 (N17)
11.3.1.2 Determinació de la base imposable
8.10.2 Emplenament dels imports desglossats (quadre de la pàg. 18 bis)
2.6.1.5 Comunitats titulars de muntanyes veïnals en mà comuna
8.4.4.41 2018: Teruel 2017. 800 Anys dels Amants (T17)
11.1.1.2 Número de grup fiscal (Clau 00040)
11.1.1.3 Número d'identificació fiscal de la societat representant/dominant (inclosa en el grup fiscal)
11.7.2.4 Reserva de capitalització no aplicada per l'entitat (model d'informació pàgina 24)
3.4.2 Equivalències pàgina 45
8.4.4.34 2018: XXX Aniversari de la Declaració de Toledo com Ciutat Patrimoni de la Humanitat (TCPH)
8.4.4.60 2018: Logronyo 2021, nostre V Centenari (L21)
9.6.1.2 Quota líquida positiva
4.3.2 Clau 01032 Reserva de capitalització
8.9 Deduccions de Recerca i desenvolupament i innovació tecnològica (R+D+I) excloses de límit. Opció Art. 39.2 LIS
9.6.1.3 AID aplicats durant el període (per integració de dotacions en la liquidació)
11.2.1.6 Resultat
3.3.1.2 Passiu
2.9 Dades de grups fiscals
11.4.1.3 Classes de rendes a incloure en la base imposable
4.2.91 Claus 00417 i 00418 total correccions al resultat del compte de pèrdues i guanys (exclosa la correcció per IS)
7.2.5 Deduccions doble imposició internacional LIS
2.6.3.1 Imputació en la base imposable de rendes positives art. 100 LIS
2.14.1.4 Dades addicionals de la participada
9.5.2 Dotacions pendents d'integració a principi del període
2.6.3.17 Extinció d'entitat
8.2.3 Elements patrimonials transmesos que donen dret a deducció
8.4.4.10 2018: Fòrum Iberoamericà de Ciutats (FIC)
11.7.2.7 Deducció per evitar la doble imposició (model d'informació pàgina 24)
4.2.2 Claus 00357 i 00358 operacions a terminis (Art. 11.4 LIS)
11.2.2.1 Pèrdues per deteriorament de l'art.13.1 LIS i provisions i despeses (art. 14.1 i 14.2 LIS) als que es refereix l'art.11.12 LIS (convertida en quota)
11.2.1.5 Increments i disminucions patrimonials
11.4.1.2 Entitats a les que s'aplica el règim
11.1.1.8 Altres claus d'ajustament del model 200 (pàgines 12 i 13)
11.3.1.1 Àmbit d'aplicació
3.5.3 Equivalències pàgina 52
3.2 Entitats sotmeses a les normes de comptabilitat del Banc d'Espanya
4.2.86 Claus 02129 i 02130 ajustaments per la primera aplicació de la Circular 4/2017 del Banc d'Espanya, a Entitats de Crèdit (DT 39 LIS)
2.5 Telèfon
2.11 Certificació del secretari del Consell d'Administració, declarant o representant
7.1 Bonificacions en quota
11.4.2.1 Informació relativa a l'entitat no resident (pàgina 25 del model 200)
8.4.4.62 2018: VIII Centenari de la Catedral de Burgos 2021 (CB21)
3.3.1.1 Actiu
2.12 Declaració dels representants legals de l'entitat
11.4.1.5 Període impositiu en el que s'imputen les rendes
8.4.4.33 2018: IV Centenari de la Plaça Major de Madrid (PMM)
4.2.85 Claus 00365 i 01026 reinversió de beneficis extraordinaris (DT 24ªLIS)
8.4.4.79 Resta de deduccions relatives a programes de suport a esdeveniments d'excepcional interès públic
9.6.2.2 Quota líquida positiva
11.4.1 Especialitats de tributació
11.1.1.7 No emplenament dels quadres d'arrossegui en el model 200
2.6.1.1 Entitat sense ànim de lucre acollida règim fiscal Títol II Llei 49/2002
3.5.4 Equivalències pàgines 53 i 54
8.4.4.75 2019 (****): Centenari Delibes (CD)
4.2.79 Clau 00400 cooperatives: fons de reserva obligatori (Llei 20/1990)
7.2 Deduccions per doble imposició
2.10 Declaració complementària
9.6.1.1 Import total AID pendents d'aplicació a principi del període (DT 33a.1 i 6 a) LIS)
2.6.2.8 Règim especial les Canarias
2.6.3.2 Entitat dominant de grup fiscal
3.2.6.2 Fila «Saldo d'obertura»
3.2.6.1 Columna «Total»
4.3.2.4 Insuficiència de la base imposable
8.3.1 Desglossament deducció per inversions en actius fixos materials nous
8.4.4.17 2018: Pla 2020 de Suport a l'Esport de Base (P20)
8.4.4 Deduccions relatives a programes de suport a esdeveniments d'excepcional interès públic (Art. 27.3 Primera Llei 49/2002)
2.6.2.2 Entitat ZEC
11.5.2.5 Valor de les accions entregades/rebudes (pàgina 23 del model 200)
8.4.2.22 2015: Innovació tecnològica (IT)
3.2.3 Equivalències pàgina 29
2.14.1.2 Dades en els registres de la declarant
8.4 Deduccions per incentivar determinades activitats
1.7.3 Altres models de declaració que han de presentar-se prèviament a la declaració de l'impost sobre societats
8.4.4.9 2018: 20 Aniversari de la Reobertura del Gran Teatre del Liceu de Barcelona i el bicentenari de la creació de la Societat d’Accionistes (LB)
2.7.4 Model de comptes de IIC
8.4.4.6 2018: Barcelona Equestrian Challenge (BE)
11.7.2 Especialitats d'emplenament del model 200
2.14.2 B.2. Participacions de persones o entitats en la declarant
9.6.4 Excés quota líquida positiva (art. 130.1 i DT 33a.4 LIS)
11.1.1.6 Determinació de la base imposable i la quota íntegra en règim de tributació individual, per determinar els límits aplicables a la compensació de bases imposables negatives i deduccions pendents, generades per les entitats amb caràcter previ a la incorporació al grup, aplicades en el règim de tributació consolidada
3 Estats comptables del model 200
4.2.45 Claus 01013 i 01014 canvis de residència i altres operacions de l'article 19 LIS
2.6.2.10 Règim especial hidrocarburs
3.2.2 Equivalències pàgina 28
8.4.4.28 2018: Campionats del Món de Canoa 2019 (C19)
1.6.4 Declaració amb resultat per retornar
11.1.1.1 Caràcters de la declaració
11.6.1 Especialitats de tributació
3.3.1 Balanç
10.2 Pagaments fraccionats i líquid per ingressar o per retornar
11.7.2.10 Retencions i ingressos a compte (model d'informació pàgina 24)
9.4.3 Dotacions aplicades per la conversió dels actius per impost diferit
9.8.4 Nombre de justificant identificatiu de la declaració informativa d'ajuts Règim Econòmic i fiscal de les Canarias
4.2.72 Claus 00317 i 00318 arrendament financer: règim especial (Art. 106 LIS)
4.2.73 Claus 00385 i 00386 règim fiscal entitats de tinença de valors estrangers (Capítol XIII, Títol VII LIS)
8.6.5 Emplenament dels imports desglossats (quadre de la pàg. 18 bis)
10.1 Retencions i ingressos a compte
8.4.2.30 2018 (*): Recerca i Desenvolupament (CT)
4.3.3.3 Desglossament de bases negatives: Detall de la compensació de bases imposables negatives
8.1 Suport fiscal a la inversió i altres deduccions
3.5.1 Equivalències pàgines 49 i 50
2.6.2.11 Entitat dedicada a l'arrendament d'habitatges
11.9.1.3 Base imposable
4.1.4 Claus 01230 i 01231 correccions al resultat comptable en considerar els requisits o qualificacions comptables referits al grup fiscal (Art. 62.1 a) LIS) (IE, operacions amb accions pròpies en l'àmbit de grup fiscal, cobertures, etc.)
8.4.4.29 2018: 250 Aniversari del Fur de Població de 1767 i Fundació de les Noves Poblacions de Sierra Morena i Andalucía (250F)
8.11.1 Requisits i import de la deducció
8.6.1 Requisits
4.2.35 Claus 01009 i 01010 despeses corresponents a operacions realitzades amb persones o entitats vinculades (Art. 15 j) LIS)
8.4.4.16 2018: Caravaca de la Cruz 2017. Any Jubilar (CC17)
8.6.2 Base de la deducció
9.5.1 Nombre de període impositiu
2.6.2.4 Tributació conjunta Estat / Diput. Cdad. Forals
4.2.21 Claus 00333 i 00334 ajustaments per pèrdues per deteriorament de valors representatius de participacions en el capital o fons propis (DT 16a 3 LIS)
8.4.2.25 2016: Innovació tecnològica (IT)
9.6.2.5 AID convertits en crèdit exigible durant el període
11.5.2.4 Data dels acords socials (pàgina 23 del model 200)
4.2.39 Claus 00363 i 00364 ajustaments per la limitació en la deduïbilitat en despeses financeres (Art. 16 LIS)
8.4.2.28 2017: Innovació tecnològica (IT)
8.4.4.26 2018: V Centenari de l'expedició de la primera volta al món de Fernao Magalhaes i Juan Sebastián Elcano (EPVM)
9.3.2 Apartat “Despeses financeres pendents de deduir”
8.4.2.5 2004: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95
9.1.2 Aplicació
11.3 Règim de les entitats navilieres en funció del tonatge
5.1 Clau 00558 Tipus de gravamen
11.7.1 Especialitats de tributació
8.7.1 Requisits i particularitats
11.1 Entitats que formen part d'un grup que tributa en règim de consolidació fiscal
9.4.4 Dotacions pendents d'integració períodes futurs
9 Emplenament de quadres informatius de desglossament
3.4.3 Equivalències pàgina 46
8.4.2.7 2006: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
4.2.22 Claus 00327 i 00328 pèrdua per deteriorament de valors representatius de deute (Art. 13.2.c) i DT 15a LIS)
2.6.1.19 Fons de pensions Reial decret legislatiu 1/2002, de 29 de novembre
8.9.3 Emplenament dels imports desglossats (quadre de la pàg. 19)
9.1.1 Base de repartiment
4.2.18 Claus 00331 i 00332 pèrdues per deteriorament d'immobilitzat material, inversions immobiliàries i immobilitzat intangible, inclòs el fons de comerç (Art. 13.2 a) i DT 15 LIS)
4.2.49 Claus 02182 i 02183 exempció sobre la renda obtinguda en la transmissió de valors entitats residents (Arts. 21.3 LIS)
4.2.48 Clau 02181 exempció sobre dividends o participacions en beneficis d'entitats residents (Arts. 21.1 LIS)
8.4.3.1 2018: Recerca i Desenvolupament (CT)
8 Altres deduccions. Quota líquida positiva
11.2.2.4 Rendes corresponents a la reversió de deterioraments cooperatives (a nivell quota) (DT 16a.8 LIS)
11.2.2.5 Compensació de quotes per pèrdues de cooperatives
11.5.1 Especialitats de tributació
2.6.1.18 Societat de garantia reciproca o de reafianzamiento
8.4.3.4 2018: Espectacles en viu d'arts escèniques i musicals (EV)
11.3.2 Especialitats d'emplenament del model 200
2.6.1.13 Gran empresa
8.04.04.59 2018: Noves Metes (NM)
2.6.3.3 Entitat dependent de grup fiscal
3.3.3.1 Estat de canvis en el patrimoni propi. Estat d'ingressos i despeses reconeguts
8.4.4.49 2018: I Centenari Parque Nacional Picos d'Europa (PE)
8.4.4.61 2018: Any Sant Xacobeo 2021 (J21)
3.3.3.2 Estat de canvis en el patrimoni propi. Estat total de canvis en el patrimoni net
8.7 Deduccions per inversions en canàries
3.3.2.1 Compte tècnica assegurança no vida
8.4.4.43 2018: 50° aniversari de Sitges-festival Internacional de Cinema Fantàstic de Catalunya (SFIC)
5 Tipus de gravamen
2.6.1.12 Establiment permanent
11.2.1.1 Ingressos comptables
4.2.26 Clau 00368 subvencions públiques incloses en el resultat de l'exercici, no integrables en la base imposable (Art. 14.8 LIS)
10.1.5 Retencions per rendiments del capital mobiliari atribuïdes per entitats en atribució de rendes
8.4.4.37 2018: Pla de Foment de la Lectura (2017-2020) (PFL)
8.4.4.45 2018: Any Hernandiano 2017 (AH17)
4.3.3.7 Clau 01330 Base imposable després de la reserva d'anivellament
4.2.12 Claus 01003 i 01004 llibertat d'amortització immobilitzat material nou (Art. 12.3.e) LIS)
4.2.13 Claus 00309 i 00310 uns altres supòsits de llibertat d'amortització (Art. 12.3 a) i d) LIS)
4.3.3.8 Claus 00553 i 00554 Desagregació de la base imposable de les societats cooperatives
7.2.4 Desglossaments de les deduccions per doble imposició internacional RDLeg. 4/2004
10.1.11 Quota de l'exercici per ingressar o per retornar
10.2.5 Import d'ingrés o devolució efectuada de la declaració originària
11.2.1.4 Despeses Fons d'Educació i Promoció
8.4.4.40 2018: 75è Aniversari de l'Escola Diplomàtica (ED)
8.4.4.12 2018: Campionats del Món FIS de Freestyle i Surf de neu Sierra Nevada 2017 (SN17)
11.5.1.1 Operacions a les que s'aplica el règim especial
9.6.2.6 AID pendents d'aplicació en períodes futurs
2.6.1.11 Resta de cooperatives
9.6.4.3 Excés quota líquida positiva aplicat en períodes impositius iniciats a partir de 2016 (art. 130.1 paràgraf 2a LIS)
11.2.1.13 Desagregació de la base imposable
11.5.2.3 Entitat adquirent: NIF i denominació social (pàgina 23 del model 200)
11.9.1.6 Presentació de la declaració
10.2.3 Increment per incompliment dels requisits exigits a les SOCIMI
4.2.40 Claus 00345 i 00346 revaloritzacions comptables (Art. 17.1 LIS)
3.3.3.3 Estat de canvis en el patrimoni propi. Estat total de canvis en el patrimoni net (Cont.)
10.1.6 Retencions per arrendaments d'immobles urbans atribuïdes per entitats en atribució de rendes
8.4.4.38 2018: Pla 2020 de Suport als Nous Creadors Cinematogràfics i a la conservació i difusió de la història del cinema espanyol (NCC)
2.8.1 Personal fix
4.3.2.1 Àmbit d'aplicació
8.2.4 Termini per efectuar la reinversió
2.6.2.7 Règims especials de normativa foral
4.2.37 Claus 01808 i 01812 disminució de valor originada per criteri de valor raonable (Art. 15 l) LIS)
4.2.90 Claus 00413 i 00414 unes altres correccions al resultat del compte de pèrdues i guanys
10.2.7 Abonament de deduccions R+D+I per produccions cinematogràfiques estrangeres (opció article 39.3 LIS)
4.1.3 Clau 00501 resultat del compte de pèrdues i guanys abans de l'impost sobre societats
4.2.34 Clau 01817 despeses derivades de l'extinció de la relació laboral o mercantil (Art.15 i) LIS)
1.8 Ajuda per a l'emplenament de la declaració
7.2.1 Desglossaments de les deduccions per doble imposició
7.2.2 Desglossaments de les deduccions per doble imposició interna RDLeg. 4/2004
4.1.1 (Clau [00500])
8.4.4.23 2018: World Roller Games Barcelona 2019 (RG19)
8.7.2 Modalitats de deducció per inversions realitzades a les Canarias
3.1 Règim general
11.3.1 Especialitats de tributació
3.1.3.3 Estat de canvis en el patrimoni net. Estat total de canvis en el patrimoni net (Cont.)
3.1.1 Balanç
4.2.17 Claus 00415 i 00211 pèrdues per deteriorament de l'Art.13.1 LIS i provisions i despeses (Arts. 14.1 i 14.2 LIS) als que es refereix l'Art.11.12 LIS i DT 33a.1 LIS
8.10 Deducció per reversió de mesures temporals (DT 37a.1 LIS)
2.4 CNAE (2009) activitat principal
11.2.2 Determinació de la quota íntegra
4.2.23 Claus 00416 i 00543 aplicació del límit de l'Art.11.12 LIS a les pèrdues per deteriorament de l'Art.13.1 LIS i provisions i despeses (Art. 14.1) i 14.2) de la LIS)
10.2.8 Abonament per conversió d'actius per impost diferit en crèdit exigible davant l'Administració tributària
2.6.3.6 Base imposable negativa o zero
9.6.2 Actius per impost diferit (AID). Art. 130 LIS
4.2.54 Claus 01822 i 00372 reducció de rendes procedents de determinats actius intangibles (Art. 23 i DT 20a LIS)
1.4 Validació i vista prèvia de la declaració
2.6.3.7 Transmissió elements patrimonials arts. 27.2.d) i 77.1 LIS
5.2 Tipus impositius vigents
2.14.2.2 Columna “Codi província/país”
8.4.4.64 2018: Espanya, Capital del Talent Jove (E)
1.3 Identificació de persones i entitats
8.4.2.17 2014: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004 (excepte R + D + i)
8.4.3.7 2018: Deducció per creació de llocs de treball per a treballadors amb discapacitat (CE)
2.1 Identificació
4.2.27 Clau 01002 despeses no deduïbles per considerar-se retribució de fons propis (Art. 15 a) LIS)
4.2.68 Claus 00387 i 00388 transparència fiscal internacional
8.4.4.25 2018: La Lliga World Challenge (LWCH)
8.4.4.56 2018: Ceuta i la Legió, 100 anys d'unió (C.)
4.3.3.1 Import a compensar
9.7.1 Grups de Societats, en el sentit de l'article 42 del Codi de Comerç (fins i tot en el cas de les entitats de crèdit i de les asseguradores)
4.2.31 Clau 01816 despeses d'actuacions contràries a l'ordenament jurídic (Art. 15 f) LIS)
6.7 Increment per incompliment reserva d'anivellament (art. 105.6 LIS)
8.4.2.1 2000: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95
8.4.2.9 2008: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
8.4.4.46 2018: Pla Decenni Milliarium Montserrat 1025-2025 (PDMM)

1 Societats WEB
2 Dades inicials (pàgines 1 i 2)
3 Estats comptables del model 200
4 Liquidació (I) i (II)
5 Tipus de gravamen
1. 5.1 Clau 00558 Tipus de gravamen
2. 5.2 Tipus impositius vigents
6 Quota integra
7 Bonificacions i deduccions per doble imposició. Quota íntegra ajustada positiva
1. 7.1 Bonificacions en quota
2. 7.2 Deduccions per doble imposició
8 Altres deduccions. Quota líquida positiva
9 Emplenament de quadres informatius de desglossament
10 Retencions, pagaments fraccionats i líquid per ingressar o per retornar
1. 10.1 Retencions i ingressos a compte
2. 10.2 Pagaments fraccionats i líquid per ingressar o per retornar
11 Especialitats d'emplenament del model 200

Model 200. Declaració de l'impost de societats 2018

Portada impost de societats 2018

1 Societats WEB
2 Dades inicials (pàgines 1 i 2)
3 Estats comptables del model 200
4 Liquidació (I) i (II)
5 Tipus de gravamen
6 Quota integra
7 Bonificacions i deduccions per doble imposició. Quota íntegra ajustada positiva
8 Altres deduccions. Quota líquida positiva
9 Emplenament de quadres informatius de desglossament
10 Retencions, pagaments fraccionats i líquid per ingressar o per retornar
11 Especialitats d'emplenament del model 200

Genera PDF

La generació del PDF pot trigar diversos minuts depenent de la quantitat d'informació.

Seleccioni la informació que desitgi incloure en el PDF:

Pàgina actual
Apartat actual i subapartats
Tot el document

Pot cancel·lar la generació del PDF en qualsevol moment.

Pàgina actualitzada: 23/octubre/2023