Salta al contingut principal

Logotip Govern d'Espanya Logotip Organisme

Aquí es carregaran les opcions del menú quan estiguin disponibles

Inici
Ajuda
Manuals, vídeos i fullets
Manuals d'ajuda a la presentació

Índex de Model 200. Declaració de l'impost sobre societats 2019

Filtrar per nom

Sense selecció
2.7.1.7 Entitat de tinença de valors estrangers
2.7.1.14 Gran empresa
9.6.4.3 Excés quota líquida positiva aplicat en períodes impositius iniciats a partir de 2016 (Article 130.1 paràgraf 2a LIS)
4.2.50 Claus 02184 i 02185 exempció sobre la renda obtinguda en la transmissió de valors entitats no residents (Article 21.3 LIS)
8.4.4.35 2019: Campionat del Món de Triatló Multiesport Pontevedra 2019 (TMP)
8.4.4.36 2019: Bàdminton World Tour (BWT)
9.5 Quadre de reversió de les pèrdues per deteriorament de valors representatius de la participació en el capital o en els fons propis d'entitats pendents de reversió (DT 16a LIS) (pàgina 20 bis)
3.2.5 Equivalències pàgina 31
8.1 Suport fiscal a la inversió i altres deduccions
8.4.2.21 2015: Innovació tecnològica (IT)
2.7.3.20 Opció del 0,7% de la quota íntegra per a fins socials (DA 103ª Llei 6/2018)
8.4.2.13 2013: Suma deduccions Cap. IV Tít. VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004 (excepte R+D+I)
4.2.86 Claus 02129 i 02130 ajustaments per la primera aplicació de la Circular 4/2017 del Banc d'Espanya, a Entitats de Crèdit (DT 39 LIS)
4.2.17 Claus 00415 i 00211 pèrdues per deteriorament de l'article 13.1 LIS i provisions i despeses (Articles 14.1 i 14.2 LIS) als que es refereix l'article 11.12 LIS i DT 33a.1 LIS
8.4.4.10 2019: La Lliga World Challenge (LWCH)
2.7.1.2 Entitat parcialment exempta
2.15 Relació de participacions
11.7.2.7 Deducció per evitar la doble imposició (model d'informació pàgina 24)
3.2 Entitats sotmeses a les normes de comptabilitat del Banc d'Espanya
11.4.1 Especialitats de tributació
3.3.2.2 Compte tècnica assegurança de vida i compte no tècnica
8.4.4.18 2019: Pla de Foment de la Lectura (2017-2020) (PFL)
8.4.4.15 2019: IV Centenari del Naixement de Bartolomé Esteban Murillo (BEM)
8.4.4.16 2019: IV Centenari de la Plaça Major de Madrid (PMM)
11.7.2.3 Despeses financeres netes no deduïts per l'entitat (model d'informació pàgina 24)
11.7.2.8 Base de les bonificacions (model d'informació pàgina 24)
8.4.4.14 2019: 250 Aniversari del Fur de Població de 1767 i Fundació de les Noves Poblacions de Sierra Morena i Andalucía (250F)
8.4.4.6 2019: 25 Aniversari de la Casa Amèrica (CA)
4.2.4 Claus 00225 i 00226 rendes negatives (Articles 11.9, i 11.10 LIS)
8.4.2.15 2013: Innovació tecnològica (IT)
11.2.1.8 Disminucions (ajustaments negatius)
9.6.2.2 Quota líquida positiva
4.2.69 Claus 00311 i 00312 petites empreses: llibertat d'amortització (Article 102 LIS)
9.9.5 Número de justificant identificatiu de l’autoliquidació de la prestació patrimonial per conversió d’actius (DA 13a de la LIS)
3.5.3 Equivalències pàgina 52
4.3.3.2 Desglossament de bases negatives: Estructura de la pantalla de desglossament
3.2.6.2 Fila «Saldo d'obertura»
4.2.3 Claus 00359 i 00360 reversió del deteriorament del valor dels elements patrimonials (Article 11.6 LIS)
4.3.1 Clau 00550 Base imposable abans de l'aplicació de la reserva de capitalització i compensació de bases imposables negatives
2.7 Caràcters de la declaració
8.4.4.37 2019: Noves Metes (NM)
11.7.1.2 Tributació de les agrupacions d'interès econòmic espanyoles i unions temporals d'empreses
11.4.1.6 Deduccions de la quota íntegra
10.2 Pagaments fraccionats i líquid per ingressar o per retornar
10.1.11 Quota de l'exercici per ingressar o per retornar
1.6.2 Declaració per ingressar amb domiciliació bancària
2.7.1.15 Entitat de crèdit
4.3.3.3 Desglossament de bases negatives: Detall de la compensació de bases imposables negatives
4.3.2.4 Insuficiència de la base imposable
9.7.2 No residents amb més d'un establiment permanent a Espanya
11.07.02.04 Reserva de capitalització no aplicada per l'entitat (p24)
7.1.4 Bonificació rendiments per vendes béns corporals produïts a les Canarias (Article 26 Llei 19/1994)
11.2.1.7 Augments (ajustaments positius)
2.7.1.13 Establiment permanent
4.2.35 Claus 01009 i 01010 despeses corresponents a operacions realitzades amb persones o entitats vinculades (Article 15 j) LIS)
8.3 Deduccions Disposició Transitòria 24a.1 LIS
9.8 Import net del volum de negoci dels dotze mesos anteriors a la data d'inici del període impositiu
8.4.3.2 2019: Innovació tecnològica (IT)
8.4.3.1 2019: Recerca i Desenvolupament (CT)
6.2 Cooperatives. Clau 00562 Quota íntegra
8.2.2 Regulació de la deducció per reinversió de beneficis extraordinaris
8.2.3 Elements patrimonials transmesos que donen dret a deducció
8.4.2.23 2016: Recerca i Desenvolupament (CT)
9.9.4 Nombre de justificant identificatiu de la declaració informativa d'ajuts Règim Econòmic i fiscal de les Canarias
3.2.6.3 Fila «Altres variacions del patrimoni net»
4.2.34 Clau 01817 despeses derivades de l'extinció de la relació laboral o mercantil (Article 15 i) LIS)
4.2.88 Claus 00411 i 00412 correccions específiques d'entitats sotmeses a normativa foral
8.6 Deducció per donacions a entitats sense fins de lucre (Llei 49/2002)
4.2.19 Claus 00325 i 00326 ajustaments per pèrdues per deteriorament de valors representatius de participació en el capital o fons propis (Article 13.2 b) LIS)
2.7.3.19 Extinció d'entitat
8.4 Deduccions per incentivar determinades activitats
8.7.3 Quadre resum de deduccions per inversions a les Canarias
11.9.1 Especialitats de tributació i d'emplenament del model 200
2.7.2.3 Entitat Zona Especial Canària (ZEC) en consolidació fiscal
9.3 Quadre “Limitació en la deduïbilitat de despeses financeres” (pàgina 20)
9.3.3 Apartat “Pendent d'addició per límit benefici operatiu no aplicat”
4.2.36 Claus 01807 i 01811 pèrdues per deteriorament de valors representatius de participacions en el capital o fons propis (Article 15 k) LIS)
3.2.2 Equivalències pàgina 28
4.2.46 Claus 01015 i 01016 efectes de la valoració comptable diferent de la fiscal (Article 20 LIS)
2.7.1.1 Entitat sense ànim de lucre acollida règim fiscal Títol II Llei 49/2002
3.2.6.4 Fila «saldo de tancament (període corrent)»
4.2.37 Claus 01808 i 01812 disminució de valor originada per criteri de valor raonable (Article 15 l) LIS)
2.7.2.14 societat anònima Cotitzada d'Inversió en el Mercat Immobiliari (SOCIMI)
8.4.3.9 2019: Despeses i inversions de societats forestals (SF)
11.3.1.2 Determinació de la base imposable
8.4.4 Deduccions relatives a programes de suport a esdeveniments d'excepcional interès públic (Article 27.3 Primera Llei 49/2002)
2.7.3.6 Opció article 46.2. LIS
11.10.1 Especialitats de tributació
4.2.80 Claus 00403 i 00404 reserva per a inversions a les Canarias (Llei 19/1994)
11.5.2.1 Tipus d'operació (pàgina 23 del model 200)
8.4.3.4 2019: Espectacles en viu d'arts escèniques i musicals (EV)
11.2.1.5 Increments i disminucions patrimonials
4.3.2.8 Emplenament dels imports desglossats (quadre de la pàgina 20 bis)
8.4.2.3 2003: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95
11.7.1.4 Criteris d'imputació
1.8.1 Ajuda Societats Web
11.6.2 Especialitats d'emplenament del model 200
2.16 Entitats menors dependents de diòcesi, província religiosa o entitat eclesiàstica integrades en la declaració, prèviament autoritzades
4.2.89 Claus 01027 i 01028 eliminacions pendents d'incorporar de societats que deixin de pertànyer a un grup
11.9.1.1 Definició d'establiment permanent
11.4 Transparència fiscal internacional
8.2.5 Manteniment de la inversió. Requisits formals de la deducció
4.2.39 Claus 00363 i 00364 ajustaments per la limitació en la deduïbilitat en despeses financeres (Article 16 LIS)
4.3.3.10 Entitats Zona Especial Canària (ZEC)
8.4.2.26 2017: Recerca i Desenvolupament (CT)
3.3.2 Compte de pèrdues i guanys
2.7.3.12 Inversions anticipades-reserva inversions a les Canarias (Article 27.11 Llei 19/1994)
4.2.87 Claus 00409 i 00410 entitats en règim d'atribució de rendes constituïdes a l'estranger amb presència en territori espanyol
2.10.3 Número d'identificació de l'entitat dominant (en el cas de grups constituïts només per entitats dependents) (clau 00010)
3.1.1 Balanç
4.2.59 Claus 01320 i 01321 unió temporal d'empreses (UTE), ajustaments de l'article 45.1 LIS
7.2 Deduccions per doble imposició
7.2.1 Desglossaments de les deduccions per doble imposició
1.4 Validació i vista prèvia de la declaració
1.5 Guardar la declaració
2.15.2.4 Casillas “suma de percentatges de participació”
2.7.2.9 Règim especial les Canarias
8.4.4.17 2019: VII Centenari de l'Arxiu del Corona d'Aragó (ACA)
2.14.1.1 Columna “F/J”
1.8.2 Manual Pràctic
4.2.16 Claus 00321 i 00322 pèrdues per deteriorament de l'article 13.1 LIS no afectada per l'article 11.12 LIS ni per la DT 33a.1 LIS
8.4.4.39 2019: Any Sant Xacobeo 2021 (J21)
11.1.1 Especialitats d'emplenament del model 200
8.4.3.7 2019: Deducció per creació de llocs de treball per a treballadors amb discapacitat (CE)
8.4.4.56 2019: Vint-i-cinquena sessió de la Conferència de les Parts de la Convenció Marco de Nacions Unides sobre el Canvi Climàtic (COP25) (…)
11.5.1.3 Inaplicació del règim especial
9.6.4.4 Excés quota líquida positiva pendent d'aplicació en períodes futurs
4.2.38 Claus 01813 i 01814 deute tributari d'actes jurídics documentats (ITP i AJD) (Article 15 m) LIS)
4.3.2.1 Àmbit d'aplicació
8.4.4.38 2019: Logronyo 2021, nostre V Centenari (L21)
4.3 Base imposable
4.3.3.4. Cas de les entitats navilieres en règim de tributació en funció del tonatge
4.3.3.5 Clau 00552 Base imposable
8.4.3.10 2019: Inversions en territoris de l'Àfrica Occidental i despeses de propaganda i publicitat (Article 27 bis Llei 19/1994) (TAP)
11.5.2.5 Data de comunicació de l'operació (pàgina 23 del model 200)
2.7.2.15 Règim fiscal entrada societat anònima Cotitzada d'Inversió en el Mercat Immobiliari (SOCIMI)
3.1.1.1 Balanç: actiu
9.5.3 Dotacions integrades en aquesta liquidació
9.6.2.6 Actius per impost diferit (AID) pendents d'aplicació en períodes futurs
2.7.3.4 Filial grup multinacional
11.10.2 Especialitats d'emplenament del model 200
9.6.3.2 Abonament
4.2.15 Claus 00516 i 00551 llibertat d'amortització sense manteniment de treball (RDL 13/2010 i DT 13a.2)
11.4.2.1 Informació relativa a l'entitat no resident (pàgina 25 del model 200)
9.5.4 Dotacions pendents d'integració en períodes futurs
11.2.1 Determinació de la base imposable
2.10.4 Dades de la societat matriu última (clau 00081)
2.15.2 B.2. Participacions de persones o entitats en la declarant
4.2.82 Clau 01824 rendes procedents de la transmissió d'immobilitzat obtingudes per les autoritats portuàries (DA 68a Llei 6/2018)
8.6.1 Requisits
3.2.3 Equivalències pàgina 29
4.2 Detall de les correccions al resultat del compte de pèrdues i guanys (exclosa la correcció per impost sobre societats
6.6 Cas article 12.2 Llei 11/2009. Clau 00562 Quota íntegra
8. Altres deduccions. Quota líquida positiva
8.4.4.3 2019: II Centenari del Museu Nacional del Prado (MP)
3.3.3 Estat de canvis en el patrimoni propi
9.6.1.5 Actius per impost diferit (AID) pendents d'aplicació en períodes futurs
8.7.1 Requisits i particularitats
11.2.2 Determinació de la quota íntegra
8.7.2 Modalitats de deducció per inversions realitzades a les Canarias
8.4.3.3 2019: Produccions cinematogràfiques espanyoles (PC)
3.2.4 Equivalències pàgina 30
9.7.3 Entitats de crèdit, asseguradores i institucions d'inversió col·lectiva i societats de garantia recíproca
11.6.1 Especialitats de tributació
8.4.2.22 2016: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95, RDLeg. 4/2004 i LIS (excepte R + D + i)
8.4.4.9 2019: Madrid Horse Week 17/19 (HW19)
1.6.3 Declaració per ingressar amb sol·licitud d'ajornament, fraccionament, compensació, reconeixement de deute o amb béns del Patrimoni Històric
2.7.3.14 Tipus gravamen reduït per a entitats de nova creació (Article 29.1 LIS)
11.7.1.3 Tributació de les agrupacions europees d'interès econòmic
4.2.10 Claus 00305 i 00306 amortització d'immobilitzat afecte a activitats de recerca i desenvolupament (Article 12.3.b) LIS)
4.2.11 Claus 00307 i 00308 llibertat d'amortització de despeses de recerca i desenvolupament (Article 12.3.c) LIS)
11.3 Règim de les entitats navilieres en funció del tonatge
6.7 Increment per incompliment reserva d'anivellament (Article 105.6 LIS)
1.7.2 Documentació prèvia a la presentació de la declaració
9. Emplenament de quadres informatius de desglossament
8.4.2.17 2014: Recerca i Desenvolupament (CT)
2.7.2.5 Tributació conjunta Estat / Diputacions Ciutats Forals
8.4.4.7 2019: 4a Edició de la Barcelona World Race (4BWR)
4.3.3.8 Claus 00553 i 00554 Desagregació de la base imposable de les societats cooperatives
11.4.2 Especialitats d'emplenament del model 200
7.2.3 Desglossaments de les deduccions per doble imposició interna (DT 23a.1 LIS)
8.4.1 Deduccions amb límit percentual sobre quota: notes comunes
9.6.1.1 Import total Actius per impost diferit (AID) pendents d'aplicació a principi del període (DT 33a.1 i 6 a) LIS)
8.4.4.5 2019: Prevenció de l'Obesitat. Alleugereix la teva vida (PO)
9.5.1 Nombre de període impositiu
9.4.2 Dotacions integrades en aquesta liquidació
8.4.3.8 2019: Deducció per inversió de beneficis (IB)
2.7.1.24 Diòcesi, província religiosa o entitat eclesiàstica que integra entitats menors d'elles dependents
11.7.1.1 Àmbit d'aplicació
11.9.1.6 Presentació de la declaració
8.4.2.33 2019 (*): Innovació tecnològica (IT)
4.2.58 Claus 00375 i 00376 agrupació d'interès econòmic (Capítol II, Títol VII LIS)
9.3.1 Apartat “Limitació en la deduïbilitat de despeses financeres. Article 16 LIS (exclosos aquells a què es refereix l'article 15 g), h) i j) LIS)”
4.1.3 Clau 00501 resultat del compte de pèrdues i guanys abans de l'impost sobre societats
4.3.2.5 Incompatibilitat
10.2.2 Increment per pèrdua de beneficis fiscals de períodes anteriors
10.2.9 Abonament per conversió d'actius per impost diferit en crèdit exigible davant l'Administració tributària
10.2.3 Increment per incompliment dels requisits exigits a les societats anònimes Cotitzades d'Inversió en el Mercat Immobiliari (SOCIMI)
1.8.4 Dades fiscals
8.11.2 Emplenament dels imports desglossats (quadre de la pàgina 18 bis)
8.4.3.6 2019: Deduccions per creacion de treball contractació desocupats amb prestació per desocupació (CEM-2)
3.1.3 Estat de canvis en el patrimoni net
2.7.3.5 Societat matriu última grup multinacional
8.4.2.09 2009: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
11.2.1.4 Despeses Fons d'Educació i Promoció
9.5.2 Dotacions pendents d'integració a principi del període
11.9.1.4 Quantificació del deute tributari
4.2.81 Claus 00518 i 00519 exempció transmissió béns immobles (DA 6a LIS)
4.2.9 Claus 01005 i 01006 amortització de l'immobilitzat intangible i fons de comerç (Article 12.2 LIS) i amortització de la DT 13a.1 LIS
11.1.1.7 No emplenament dels quadres d'arrossegui en el model 200
2.7.2.1 Incentius entitat de reduïda dimensió (Capítol XI Títol VII LIS)
2.7.2.2 Entitat Zona Especial Canària (ZEC) (sense consolidació fiscal)
3.4.2 Equivalències pàgina 45
4.2.66 Claus 00381 i 00382 mineria i hidrocarburs: factor d'esgotament (Articles 91 i 95 LIS)
11.1.1.8 Altres claus d'ajustament del model 200 (pàgines 12 i 13)
3.5.2 Equivalències pàgina 51
8.2.4 Termini per efectuar la reinversió
2.7.3.10 Entitat que forma part d'un grup mercantil (Article 42 del Codi de Comerç)
11.10 Règim especial d'entitats en règim d'atribució de rendes constituïdes a l'estranger amb presència en territori espanyol
8.4.2.11 2011: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
8.4.4.55 2019: Expo Dubayy 2020 (D20)
2.4 Classificació Nacional d'Activitats Econòmiques (CNAE) (2009) activitat principal
9.7 Quadre de comunicació de l'import net del volum de negoci
8.4.4.54 2019: Camino Lebaniego (C.)
8.4.4.41 2019: Esport Inclusiu (VAIG DONAR)
9.9 Presentació de documentació prèvia a la Seu Electrònica
8.4.4.27 2019: I Centenari Parque Nacional Picos d'Europa (PE)
11.5.2.7 Import de les rendes no integrades en la base imposable del declarant (pàgina 23 del model 200)
8.2 Deducció DT 24.7 LIS, article 42 RDLeg. 4/2004 i article 36 ter Llei 43/95
11.5.2.3 Entitat adquirent: NIF i denominació social (pàgina 23 del model 200)
3.3.3.3 Estat de canvis en el patrimoni propi. Estat total de canvis en el patrimoni net (Continuació)
10.1.6 Retencions per arrendaments d'immobles urbans atribuïdes per entitats en atribució de rendes
4.2.61 Claus 01022 i 01023 unió temporal d'empreses (UTE), ajustaments per participar a l'estranger en fórmules de col·laboració anàlogues als UTE (Article 45.2 LIS)
6.3 Entitats de nova creació. Clau 00562 Quota íntegra
11.9.1.3 Base imposable
4.2.8 Clau 00505 deducció del 30% import despeses d'amortització comptable (excloses petites empreses) (Article 7 Llei 16/2012)
4.2.55 Claus 00373 i 00374 obra beneficosocial de les caixes d'Estalvi i fundacions bancàries (Article 24 LIS)
2.7.2.11 Règim especial hidrocarburs
4.3.3 Clau 00547 Compensació de bases imposables negatives de períodes anteriors
7.1.3 Bonificacions per prestació de serveis (Article 34 LIS)
11.3.1.5 Obligacions formals
11. Especialitats d'emplenament del model 200
6. Quota íntegra
9.7.1 Grups de Societats, en el sentit de l'article 42 del Codi de Comerç (fins i tot en el cas de les entitats de crèdit i de les asseguradores)
11.5.2.2 Entitat transmitent: NIF i denominació social (pàgina 23 del model 200)
8.5 Deducció per produccions cinematogràfiques estrangeres (Article 36.2 LIS)
9.6.2.3 Actius per impost diferit (AID) pendents d'aplicació a principi del període/generats en el propi període
11.3.2.2 Desglossament de la base imposable
9.4.1 Dotacions pendents d'integració a principi del període/generat en el propi període
3.1 Règim general
9.1 Aplicació de resultats (pàgina 19)
7.2.5 Deduccions doble imposició internacional LIS
8.4.2.16 2014: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004 (excepte R + D + i)
4.2.40 Claus 00345 i 00346 revaloritzacions comptables (Article 17.1 LIS)
8.4.2.19 2015: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95, RDLeg. 4/2004 i LIS (excepte R + D + i)
10.1.2 Percentatges de retenció o ingrés a compte
11.2.1.13 Desagregació de la base imposable
2.7.1 Tipus d'entitat
11.3.1 Especialitats de tributació
11.6 Règim fiscal especial de societats anònimes Cotitzades d'Inversió en el Mercat Immobiliari (SOCIMI)
10.2.8 Abonament de deduccions per Recerca i desenvolupament i innovació tecnològica (R+D+I) per produccions cinematogràfiques estrangeres (opció article 39.3 LIS)
4.3.3.1 Import a compensar
4.2.78 Claus 00391 i 00392 règim fiscal entitats sense fins lucratius (Llei 49/2002)
10.1.3 Retencions per rendiments del capital mobiliari
2.15.2.3 Columna “% participació”
9.6.3.3 Compensació
4.2.49 Claus 02182 i 02183 exempció sobre la renda obtinguda en la transmissió de valors entitats residents (Article 21.3 LIS)
9.6.2.1 Import total Actius per impost diferit (AID) (Article 130.6 a) LIS) pendents d'aplicació a principi del període
11.4.1.3 Classes de rendes a incloure en la base imposable
7.1.8 Bonificacions empreses navilieres a les Canarias
4.2.28 Clau 01815 multes, sancions i d'altres (Article 15 c) LIS)
9.6.4.1 Excés quota líquida positiva pendent a principi del període/generat en el propi període
3.5 Estats comptables de les societats de garantia recíproca
11.2.1.1 Ingressos comptables
8.10 Deducció per reversió de mesures temporals (DT 37a.1 LIS)
2.9.1 Personal fix
8.3.1 Desglossament deducció per inversions en actius fixos materials nous
8.4.4.8 2019: World Roller Games Barcelona 2019 (RG19)
2.9 Personal assalariat
4.2.70 Claus 00313 i 00314 petites empreses: amortització accelerada (Article 103 LIS)
3.3.2.1 Compte tècnica assegurança no vida
9.3.2 Apartat “Despeses financeres pendents de deduir”
4.2.33 Clau 00508 despeses financeres derivades de deutes amb entitats del grup (Article 15 h) LIS)
11.5.1.2 Aplicació del règim especial
2.15.2.2 Columna “Codi província/país”
4.2.29 Clau 00343 pèrdues del joc (Article 15 d) LIS)
11.8.1 Especialitats de tributació
2.9.2 Personal no fixo
11.7.2.2 Resultat del compte de pèrdues i guanys (model d'informació pàgina 24)
3. Estats comptables del model 200
11.4.1.2 Entitats a les que s'aplica el règim
9.6.1 Actius per impost diferit (AID). DT 33a i DA 13a LIS
11.2.2.4 Rendes corresponents a la reversió de deterioraments cooperatives (en l'àmbit de quota) (DT 16a.8 LIS)
4.2.64 Claus 00377 i 00378 societats i fons de capital-risc i societats de desenvolupament industrial regional (Capítol IV, Títol VII LIS)
4.2.65 Claus 00379 i 00380 valoració de béns i drets. règim especial operacions reestructuració (Capítol VII, Títol VII LIS)
8.4.4.22 2019: 40 Aniversari de la Constitució Espanyola (40CE)
5.1 Clau 00558 Tipus de gravamen
5. Tipus de gravamen
2.7.1.12 Resta de cooperatives
8.4.2.5 2005: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
9.1.1 Base de repartiment
3.3.3.2 Estat de canvis en el patrimoni propi. Estat total de canvis en el patrimoni net
8.4.4.26 2019: I Centenari Parque Nacional Ordesa i Muntanya Perdut (PO)
4.2.53 Claus 00256 i 00278 exempció de rendes a l'estranger (Article 22 LIS)
4.2.44 Claus 01011 i 01012 operacions vinculades: aplicació del valor de mercat (Article 18 LIS)
4. Liquidació (I) i (II)
8.4.2.8 2008: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
3.3.3.1 Estat de canvis en el patrimoni propi. Estat d'ingressos i despeses reconeguts
9.6.1.2 Quota líquida positiva
2.7.1.22 Fons o actius de titulització
3.5.1 Equivalències pàgines 49 i 50
11.8.1.2 Règim de tributació conjunta amb Navarra
3.5.4 Equivalències pàgines 53 i 54
8.4.4.32 2019: La Transició: 40 anys de Llibertat d'Expressió (T)
2.7.1.9 Agrupació europea d'interès econòmic
2.7.2.10 Règim especial mineria
11.2.2.2 Aplicació del límit de l'article 11.12 LIS a les pèrdues per deteriorament de l'article 13.1 LIS i provisions i despeses (Articles 14.1 i 14.2 LIS)
2.7.2.7 Règims especials de normativa foral
11.8 Règim de tributació conjunta a l'Administració de l'Estat i a les Diputacions Forals del País Basc i/o Comunitat Foral de Navarra
1.7.3 Altres models de declaració que han de presentar-se prèviament a la declaració de l'impost sobre societats
8.4.2.20 2015: Recerca i Desenvolupament (CT)
2.7.3.16 Opcions articles 39.2 i 39.3 LIS
1.8.3 Serveis d'Ajuda de l'AEAT
4.2.56 Claus 00340 i 01589 impost estranger suportat pel contribuent, no deduïble per afectar a rendes amb deducció per doble imposició (Article 31.2 LIS)
2.8 Estats de comptes
8.10.1 Deducció
11.7.2.6 Base imposable minorada o incrementada (model d'informació pàgina 24)
2.15.1.4 Dades addicionals de la participada
8.2.1 Desglossament deducció per reinversió de beneficis extraordinaris
2.10.2 NIF de la societat representant/dominant (inclosa en el grup fiscal) (claus 00009 o 00010)
8.4.2.25 2017: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95, RDLeg. 4/2004 i LIS (excepte R + D + i)
4.2.14 Claus 00514 i 00509 llibertat d'amortització amb manteniment de treball (RDL 6/2010 i DT 13a.2 LIS)
3.1.3.1 Estat de canvis en el patrimoni net. Estat d'ingressos i despeses reconeguts en l'exercici
3.4.3 Equivalències pàgina 46
4.2.26 Clau 00368 subvencions públiques incloses en el resultat de l'exercici, no integrables en la base imposable (Article 14.8 LIS)
10.1.9 Retencions sobre els premis de determinades loteries i apostes
10.1.10 Altres retencions
11.5.2.4 Data de la inscripció dels acords socials a Registre Mercantil (pàgina 23 del model 200)
11.2.1.6 Resultat
3.1.2 Compte de pèrdues i guanys
4.2.20 Claus 01518 i 00394 ajustaments per deteriorament de valors representatius de participacions en el capital o fons propis (DT 16a.1 i 2 LIS)
8.4.4.40 2019: VIII Centenari de la Catedral de Burgos 2021 (CB21)
11.7 Règim especial de les agrupacions d'interès econòmic, espanyoles i europees, i de les unions temporals d'empreses
2.7.1.18 Societats de desenvolupament industrial regional
8.9.3 Emplenament dels imports desglossats (quadre de la pàgina 19)
4.2.13 Claus 00309 i 00310 uns altres supòsits de llibertat d'amortització (Article 12.3 a) i d) LIS)
9.6.2.4 Actius per impost diferit (AID) aplicats durant el període (per integració dotacions en la liquidació)
4.2.73 Claus 00385 i 00386 règim fiscal entitats de tinença de valors estrangers (Capítol XIII, Títol VII LIS)
8.4.4.19 2019: Pla 2020 de Suport als Nous Creadors Cinematogràfics i a la conservació i difusió de la història del cinema espanyol (NCC)
2.7.3.17 Bonificació personal investigador (RD 475/2014)
2.7.1.8 Agrupació d'interès econòmic espanyola o unió temporal d'empreses
4.2.22 Claus 00327 i 00328 pèrdua per deteriorament de valors representatius de deute (Article 13.2.c) i DT 15a LIS)
11.8.1.1 Règim de tributació conjunta amb el País Basc
4.3.2.6 Incompliment dels requisits
8.4.4.20 2019: 40 Aniversari del Festival Internacional de Teatre Clàssic d'Almagro (TCA)
8.4.4.50 2019: Barcelona Equestrian Challenge (3a edició) (BE3)
8.4.4.49 2019: Campionat Mundial Handbol Femení 2021 (BF21)
11.5.1.1 Operacions a les que s'aplica el règim especial
2.8.3 Pèrdues i guanys
4.2.30 Clau 00339 despeses per donatius i liberalitats (Article 15 e) LIS)
4.2.83 Claus 00510 i 00512 operacions a terminis (DT 1a LIS)
2.10.1 Número de grup fiscal (claus 00009 o 00010)
11.2.1.9 Minoració per dotació obligatòria al fons de reserva obligatori (Article 16.5 Llei 20/1990)
3.2.6 Equivalències pàgines 32 i 33
4.2.45 Claus 01013 i 01014 canvis de residència i altres operacions de l'article 19 LIS
8.9 Deduccions de Recerca i desenvolupament i innovació tecnològica (R+D+I) excloses de límit. Opció article 39.2 LIS
9.6.3.1 Import del crèdit exigible
8.4.4.12 2019: 25 Aniversari de la declaració per la Unesco de Mèrida com Patrimoni de la Humanitat (25M)
4.3.2.2 Requisits
2.8.1 Balanç
11.2.1.10 Reserva per a inversions a les Canarias (Llei 19/1994)
4.2.74 Claus 00389 i 00390 règim d'entitats parcialment exemptes (Capítol XIV, Títol VII LIS)
9.9.3 Document normalitzat presentat per l’annex V de l’Ordre HAP/871/2016 (article 16.4 del RIS)
2.7.3.11 Obligació informació DT 5a del Reglament de l'impost sobre Societats (RIS)
2.7.3.18 Opció règim transitori de la reducció d'ingressos procedents de determinats actius intangibles (DT 20a LIS)
3.2.1 Equivalències pàgines 27 i 27 bis
8.4.2.30 2018: Innovació tecnològica (IT)
8.4.2.29 2018: Recerca i Desenvolupament (CT)
3.3 Estats comptables de les entitats asseguradores
10.1 Retencions i ingressos a compte
2.7.3.9 Transmissió elements patrimonials articles 27.2.d) i 77.1 LIS
10.1.1 Obligats a retenir i ingressar a compte
10.1.7 Retencions per uns altres conceptes diferents dels rendiments del capital mobiliari o als arrendaments d'immobles urbans atribuïdes per entitats en atribució de rendes
10.1.8 Retencions i ingressos a compte per participacions d'Institucions d'Inversió Col·lectiva
3.2.6.1 Columna «Total»
2.10 Dades de grups
4.2.1 Claus 00355 i 00356 canvi de criteris comptables (Article 11.3.2º LIS)
8.4.4.51 2019: Universa Dona II (UMII)
2.7.2.16 Règim fiscal sortida societat anònima Cotitzada d'Inversió en el Mercat Immobiliari (SOCIMI)
2.7.1.16 Entitat asseguradora
11.8.2 Especialitats d'emplenament del model 200
8.4.4.31 2019: Andalucía Valderrama Masters (AVM)
2.7.2.8 Aplicació règim especial de les fusions, escissions, aportacions d'actius i bescanvi de valors (Capítol VII, Títol VII LIS)
4.2.41 Claus 01818 i 01819 operacions d'augment de capital o fons propis per compensació de crèdits (Article 17.2 LIS)
9.4 Quadre de dotacions per deteriorament de crèdits o altres actius derivats de les possibles insolvències dels deutors no vinculats amb el contribuent i d'altres de l'article 11.12 LIS amb possibilitat de conversió en crèdit exigible
11.8.1.3 Càlcul de les proporcions de tributació a cadascuna de les Administracions
2. Dades inicials (pàgines 1 i 2)
4.2.6 Claus 00361 i 00362 unes altres diferències d'imputació temporal d'ingressos i despeses (Article 11 LIS)
4.2.42 Clau 00371 SICAV: reduccions de capital i distribució de la prima d'emissió (Article 17.6 LIS)
2.7.1.19 Societat de garantia reciproca o de reafianzamiento
4.2.84 Claus 00329 i 00330 adquisició de participacions d'entitats no residents (DT 14a LIS)
7.1.7 Altres bonificacions
8.6.5 Emplenament dels imports desglossats (quadre de la pàgina 18 bis)
1.6 Presentació de la declaració
6.5 societats anònimes Cotitzades d'Inversió en el Mercat Immobiliari (SOCIMI). Clau 00562 Quota íntegra
2.7.1.6 Comunitats titulars de muntanyes veïnals en mà comuna
7. Bonificacions i deduccions per doble imposició. Quota íntegra ajustada positiva
8.4.1.2 Emplenament de les pantalles de desglossament
2.7.2.18 Altres règims especials
2.7.1.17 Entitats de capital-risc
8.4.4.30 2019: Campionat Mundial Junior Balonmano Masculino 2019 (BM19)
11.1 Entitats que formen part d'un grup que tributa en règim de consolidació fiscal
8.3.2 Regulació deducció per inversions en actius fixos materials nous
11.1.1.1 Caràcters de la declaració
11.7.2.12 Relació de socis (model d'informació pàgina 24)
1.2 Importació de dades comptables
4.3.3.6 Claus 01033 i 01034 Reserva d'anivellament. Quadre de desglossament (Pàgina 20 bis)
8.2.6 Base de la deducció
11.9.1.7 Altres obligacions dels establiments permanents
1.7 Presentació de formularis i documentació addicionals
8.4.2.28 2018: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95, RDLeg. 4/2004 i LIS (excepte R + D + i)
8.4.2.32 2019 (*): Recerca i Desenvolupament (CT)
8.4.2.31 2019 (*): Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95, RDLeg. 4/2004 i LIS (excepte R + D + i)
3.3.1 Balanç
8.4.4.23 2019: 50° aniversari de Sitges-festival Internacional de Cinema Fantàstic de Catalunya (SFIC)
2.2 Període impositiu
4.2.24 Claus 00335 i 00336 despeses i provisions per pensions no afectades per l'article 11.12 LIS (Article 14.1, 14.6 i 14.8 LIS)
4.2.25 Claus 00337 i 00338 unes altres provisions no deduïbles fiscalment (Article 14 LIS) no afectades per l'article 11.12 LIS
2.14.1.2 Columna “Cód. Provincial”
11.7.2.13 Quadre “Informació de detall d'establiment permanent (EP) o unió temporal d'empreses (UTE) que operin a l'estranger i per participació en fórmula de col·laboració anàloga a UTE" (pàgina 24)
2.7.1.21 Mútua d'assegurances o mutualitat de previsió social
2.7.3.1 Imputació en la base imposable de rendes positives article 100 LIS
4.1 Resultat del compte de pèrdues i guanys
4.2.76 Claus 00397 i 00398 règim de les entitats navilieres en funció del tonatge (Capítol XVI, Títol VII LIS)
8.4.1.3 Quadre resum de percentatges i límits de deducció
1.6.4 Declaració amb resultat per retornar
8.4.4.47 2019: XXV Aniversari de la Declaració per la UNESCO del Real Monasterio de Santa María de Guadalupe com Patrimoni de la Humanitat (GPM)
4.2.5 Claus 01514 i 00272 ajustaments per rendes derivades d'operacions amb treu o espera (Article 11.13 LIS)
2.8.2 Estat de canvis en el patrimoni net (ECPN)
11.1.1.2 Número de grup fiscal (Clau 00040)
8.6.2 Base de la deducció
8.4.2 Deduccions del Capítol IV del Títol VI i DT 24a.3 LIS pendents d'aplicar a l'inici del període
9.9.1 Documentació presentada per l'Annex III (Ajustaments i deduccions)
4.3.3.9 Desagregació de la base imposable d'agrupacions d'interès econòmic i unions temporals d'empreses
8.6.4 Activitats prioritàries de mecenatge per a l'exercici 2019
4.2.72 Claus 00317 i 00318 arrendament financer: règim especial (Article 106 LIS)
8.4.4.45 2019: Malalties Neurodegeneratives 2020. Any Internacional de la Investigació i Innovació (EN20)
11.7.2.11 Dividends i participacions en beneficis distribuïts amb càrrec a reserves (model d'informació pàgina 24)
2.13 Declaració dels representants legals de l'entitat
4.2.52 Claus 02188 i 02189 exempció sobre la renda obtinguda en els supòsits de l'article 21.3 LIS diferents de transmissions de valors d'entitats, entitats no residents
11.1.1.5 Càlcul de les bases imposables individuals i del grup
8.4.3.5 2019: Deduccions per creacion de treball contractació menors de 30 (CEM-1)
8.4.4.53 2019: Pla 2020 de Suport a l'Esport Base II (P20-2)
9.6 Quadre de conversió d'actius per Impost diferit en crèdit exigible davant l'Administració tributària (Article 130, DA 13a i DT 33a LIS) (pàgina 20ter)
4.2.67 Claus 00383 i 00384 hidrocarburs: amortització d'inversions intangibles i despeses d'investigació (Article 99 LIS)
2.3 Exercici i tipus d'exercici
4.2.75 Clau 00396 muntanyes veïnals en mà comuna (Capítol XV, Títol VII LIS)
9.6.4 Excés quota líquida positiva (Article 130.1 i DT 33a.4 LIS)
11.1.1.3 Número d'identificació fiscal de la societat representant/dominant (inclosa en el grup fiscal)
8.4.4.46 2019: Camí de la Cruz de Caravaca (CC)
1.1 Introducció
1. Societats WEB
11.2.2.7 Reserva d'anivellament convertit en quotes (només entitats de l'article 101 LIS)
7.1.1 Qüestions generals
2.7.2.12 Entitat dedicada a l'arrendament d'habitatges
4.3.3.7 Clau 01330 Base imposable després de la reserva d'anivellament
8.4.4.44 2019: Trasllat de la Imatge de La nostra Senyora de la Rocío des de l'Aldea al Poble d'Almonte (TR)
9.9.2 Documentació presentada per l'Annex IV (personal investigador)
8.4.2.34 2019: Ajornament deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/1995, RDLeg. 4/2004 (DT 24a.3 LIS) i LIS
8.4.4.13 2019: Campionats del Món de Canoa 2019 (C19)
2.12 Certificació del secretari del Consell d'Administració, declarant o representant
2.7.3.7 Entitat inactiva
4.2.31 Clau 01816 despeses d'actuacions contràries a l'ordenament jurídic (Article 15 f) LIS)
10. Retencions, pagaments fraccionats i líquid per ingressar o per retornar
7.2.4 Desglossaments de les deduccions per doble imposició internacional RDLeg. 4/2004
8.4.4.21 2019: 75è Aniversari de l'Escola Diplomàtica (ED)
8.6.3 Import de la deducció
11.3.2 Especialitats d'emplenament del model 200
2.7.2.17 Règim fiscal d'operacions d'aportació d'actius a societats per a la gestió d'actius (Llei 8/2012)
4.2.7 Claus 00303 i 00304 diferències entre amortització comptable i fiscal (Article 12.1 LIS).
9.6.1.3 Actius per impost diferit (AID) aplicats durant el període (per integració de dotacions en la liquidació)
11.1.1.4 Número d'identificació de l'entitat dominant (en el cas de grups constituïts només per entitats dependents)
4.2.23 Claus 00416 i 00543 aplicació del límit de l'article 11.12 LIS a les pèrdues per deteriorament de l'article 13.1 LIS i provisions i despeses (Article 14.1) i 14.2) de la LIS)
7.1.2 Bonificació per rendes obtingudes a Ceuta i Melilla (Article 33 LIS)
8.4.4.4 2019: 20 Aniversari de la Reobertura del Gran Teatre del Liceu de Barcelona i el bicentenari de la creació de la Societat d’Accionistes (LB)
9.4.3 Dotacions aplicades per la conversió dels actius per impost diferit
4.2.21 Claus 00333 i 00334 ajustaments per pèrdues per deteriorament de valors representatius de participacions en el capital o fons propis (DT 16a 3 LIS)
2.7.1.20 Fons de pensions Reial decret legislatiu 1/2002, de 29 de novembre
4.3.3.11 SOCIMI
11.2 Societats cooperatives
11.7.2 Especialitats d'emplenament del model 200
2.14.2 Identificació del representant
8.4.2.12 2012: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
8.4.4.2 2019: VIII Centenari de la Universitat de Salamanca (US)
8.4.4.24 2019: Pla Decenni Milliarium Montserrat 1025-2025 (PDMM)
7.2.6 Deducció per doble imposició intersocietària al 5/10%
6.1 Cas general. Clau 00562 Quota íntegra
2.7.2.4 Règim de les entitats navilieres en funció del tonatge
3.4.1 Equivalències pàgina 44
5.2 Tipus impositius vigents
10.2.1 Pagaments fraccionats
11.2.1.11 Factor d'esgotament
3.3.1.2 Passiu
8.4.4.52 2019: Centenari Delibes (CD)
4.3.3.12 Rendes que no limiten la compensació de bases imposables. Clau 00545 Rendes corresponents a treus per acord amb creditors no vinculats
8.4.2.10 2010: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
9.1.2 Aplicació
9.6.2 Actius per impost diferit (AID). Art. 130 LIS
8.4.2.14 2013: Recerca i Desenvolupament (CT)
4.3.2 Clau 01032 Reserva de capitalització
11.2.2.5 Compensació de quotes per pèrdues de cooperatives
4.2.57 Clau 00351 impost estranger sobre els beneficis amb càrrec als quals es paguen els dividends objecte de deducció per doble imposició internacional (Article 32.1 LIS)
4.3.2.3 Límit de la reducció
8.4.2.6 2006: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
2.11 Declaració complementària
2.7.1.23 Entitat patrimonial
10.2.6 Nova declaració article 12.2.b) RDL 19/2020 no complementària: import que va resultar per ingressar / devolució sol·licitada en la declaració originària
10.2.5 Complementària: Import ingrés / devolució efectuada de la declaració originària
2.15.1.1 Dades de la participada
11.9.1.2 Rendes imputables als establiments permanents
11.5 Règim de fusions, escissions, aportacions d'actius, bescanvi de valors i canvi de domicili social
11.3.2.1 Emplenament del quadre de càlcul de la base imposable resultant de l'aplicació del règim
2.7.3.13 Tipus gravamen reduït per a entitats de nova creació (DT 22a LIS)
9.4.4 Dotacions pendents d'integració períodes futurs
4.1.4 Claus 01230 i 01231 correccions al resultat comptable en considerar els requisits o qualificacions comptables referits al grup fiscal (Article 62.1 a) LIS) (exemple, operacions amb accions pròpies en l'àmbit de grup fiscal, cobertures, etc.)
11.7.1 Especialitats de tributació
8.4.4.25 2019: Programa de preparació dels esportistes espanyols dels Jocs de Tòquio 2020 (T20)
1.3 Identificació de persones i entitats
2.7.3 Altres caràcters
11.2.1.2 Despeses específiques
8.4.2.7 2007: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95 i RDLeg. 4/2004
10.1.4 Retencions per arrendament d'immobles urbans
9.6.4.2 Excés quota líquida positiva aplicat en períodes impositius de 2008 a 2015 (DT 33a.4 LIS)
11.2.1.12 Base imposable
2.7.3.8 Base imposable negativa o zero
4.2.12 Claus 01003 i 01004 llibertat d'amortització immobilitzat material nou (Article 12.3.e) LIS)
3.1.3.3 Estat de canvis en el patrimoni net. Estat total de canvis en el patrimoni net (Continuació)
8.4.4.1 2019: 200 Aniversari del Teatro Real i el Vintè Aniversari de la reobertura del Teatro Real (TR)
8.8 Deduccions específiques de les entitats sotmeses a normativa foral
2.14 Relació d'administradors. Identificació del representant
2.15.1.3 Correccions valoratives per deteriorament i canvis en el valor raonable
11.2.2.1 Pèrdues per deteriorament de l'article 13.1 LIS i provisions i despeses (Article 14.1 i 14.2 LIS) als que es refereix l'article 11.12 LIS (convertida en quota)
11.3.1.3 Tipus de gravamen i quota
4.2.91 Claus 00417 i 00418 total correccions al resultat del compte de pèrdues i guanys (exclosa la correcció per IS)
11.2.1.3 Despeses generals imputats
4.2.54 Claus 01822 i 00372 reducció de rendes procedents de determinats actius intangibles (Article 23 i DT 20a LIS)
2.15.1 B.1. Participacions de la declarant en unes altres entitats
11.7.2.1 Percentatge d'imputació de bases imposables i altres conceptes liquidatoris (pàgina 24)
10.2.7 Abonament de deduccions per Recerca i desenvolupament i innovació tecnològica (R+D+I) per insuficiència de quota (opció article 39.2 LIS)
2.7.2.6 Entitats sotmeses a normativa foral
4.2.60 Claus 00184 i 00544 unió temporal d'empreses (UTE), ajustaments per rendes exemptes d'UTE que opera a l'estranger (Article 45.2 LIS)
2.8.4 Model de comptes d'Institucions d'inversió col·lectiva (IIC)
4.1.2 Claus 00301 i 00302 correccions per impost sobre societats (Article 15.b) LIS
8.4.2.24 2016: Innovació tecnològica (IT)
8.4.2.4 2004: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95
9.6.3 Conversió d'actius per impost diferit en crèdit exigible davant l'Administració tributària
11.7.2.5 Base imposable (model d'informació pàgina 24)
11.8.2.1 Emplenament de les claus [00050] a [00056]
2.15.1.2 Dades en els registres de la declarant
3.3.1.3 Patrimoni net
11.2.2.6 Desglossament de la compensació de quotes per pèrdues de cooperatives
4.2.62 Claus 01018 i 01019 unió temporal d'empreses (UTE), ajustaments per criteris d'imputació temporal (Article 46.2 LIS)
8.11 Deducció per reversió de mesures temporals (DT 37a.2 LIS)
4.2.79 Clau 00400 cooperatives: fons de reserva obligatori (Llei 20/1990)
11.3.1.4 Aplicació del règim
2.1 Identificació
4.2.90 Claus 00413 i 00414 unes altres correccions al resultat del compte de pèrdues i guanys
4.2.63 Claus 01275 i 01276 bases imposables negatives generades dins el grup fiscal per l'entitat transmesa i que hagin estat compensades (Article 62.2 LIS)
11.5.2.6 Valor de les accions entregades/rebudes (pàgina 23 del model 200)
11.8.2.2 Emplenament de les claus [00420] a [00497]
8.4.3 Deduccions del Capítol IV del Títol VI i DT 24a.3 LIS (excepte programes prioritaris de mecenatge) generades durant el període impositiu
3.1.3.2 Estat de canvis en el patrimoni net. Estat total de canvis en el patrimoni net
2.7.3.3 Entitat dependent de grup fiscal
6.4 Zona Especial Canària. Clau 00562 Quota íntegra
4.2.68 Claus 00387 i 00388 transparència fiscal internacional
2.7.1.10 Cooperativa protegida
4.2.32 Claus 00341 i 00342 despeses per operacions realitzades amb paradisos fiscals (Article 15 g) LIS)
4.2.47 Clau 00370 exempció sobre dividends o participacions en beneficis d'entitats residents (Article 21.1 LIS)
8.4.2.2 2002: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95
11.4.1.5 Període impositiu en el que s'imputen les rendes
2.6 Telèfon
8.10.2 Emplenament dels imports desglossats (quadre de la pàgina 18 bis)
8.4.4.43 2019: Commemoració del Centenari de la Coronació de La nostra Senyora de la Rocío (1919-2019) (CR)
8.4.4.29 2019: Centenaris de la Residència Reial de Covadonga (RSC)
8.4.4.33 2019: Barcelona Mobile World Capital (BMWC)
2.5 Reial Decret llei 19/2020 (Mesures COVID-19)
4.2.85 Claus 00365 i 01026 reinversió de beneficis extraordinaris (DT 24ªLIS)
8.11.1 Requisits i import de la deducció
10.2.4 Interessos de demora
11.5.2 Especialitats d'emplenament del model 200
4.2.48 Clau 02181 exempció sobre dividends o participacions en beneficis d'entitats residents (Article 21.1 LIS)
4.2.43 Claus 00347 i 00348 transmissions lucratives i societàries: aplicació del valor de mercat (Article 17.4 LIS)
8.7 Deduccions per inversions a les Canarias
2.7.2.13 Entitat en règim d'atribució de rendes constituïda a l'estranger amb presència en territori espanyol
2.7.1.11 Cooperativa especialment protegida
4.3.3.13 Rendes que no limiten la compensació de bases imposables. Clau 01509 Rendes corresponents a la reversió de deteriorament
11.4.1.4 Rendes que no s'imputen en la base imposable
2.7.2 Règims aplicables
11.7.2.10 Retencions i ingressos a compte (model d'informació pàgina 24)
4.2.18 Claus 00331 i 00332 pèrdues per deteriorament d'immobilitzat material, inversions immobiliàries i immobilitzat intangible, inclòs el fons de comerç (Article 13.2 a) i DT 15 LIS)
11.1.1.6 Determinació de la base imposable i la quota íntegra en règim de tributació individual, per determinar els límits aplicables a la compensació de bases imposables negatives i deduccions pendents, generades per les entitats amb caràcter previ a la incorporació al grup, aplicades en el règim de tributació consolidada
8.2.7 Percentatges de deducció
8.4.4.34 2019: Ceuta i la Legió, 100 anys d'unió (C.)
8.4.4.57 Altres deduccions relatives a programes de suport a esdeveniments d'excepcional interès públic
8.4.2.18 2014: Innovació tecnològica (IT)
4.2.27 Clau 01002 despeses no deduïbles per considerar-se retribució de fons propis (Article 15 a) LIS)
4.2.77 Claus 00250 i 00251 aportacions i col·laboració a favor d'entitats sense fins lucratius
4.2.51 Claus 02186 i 02187 exempció sobre la renda obtinguda en els supòsits de l'article 21.3 LIS diferents de transmissions de valors d'entitats, entitats residents
9.6.2.5 Actius per impost diferit (AID) convertits en crèdit exigible durant el període
2.7.1.3 Unions, federacions i confederacions de cooperatives
2.7.3.2 Entitat dominant de grup fiscal
3.4 Estats comptables de les institucions d'inversió col·lectiva
11.3.1.1 Àmbit d'aplicació
2.14.1 Relació d'administradors
8.9.1 Opció per l'exclusió i abonament del límit
8.9.2 Requisits
11.9 Contribuents per l'impost sobre la renda de no residents (establiments permanents)
11.9.1.5 Període impositiu i meritació
8.4.2.27 2017: Innovació tecnològica (IT)
1.6.1 Declaració per ingressar sense domiciliació bancària
11.4.1.1 Tractats i convenis internacionals
11.2.2.3 Rendes corresponents a treus per acord amb creditors no vinculats de cooperatives (en l'àmbit de quota) (DT 8a Llei 20/1990)
2.7.1.5 Societat d'inversió immobiliària o fons d'inversió immobiliària
2.15.2.1 Columna “F/J/Una altra”
8.4.4.11 2019: V Centenari de l'expedició de la primera volta al món de Fernao Magalhaes i Juan Sebastián Elcano (EPVM)
9.2 Desglossament del quadre «Detall de les correccions al resultat del compte de pèrdues i guanys (exclosa la correcció per Impost Societats)» (pàgina 19 i pàgines 26 bis a 26 sexies)
11.7.2.9 Base de les deduccions per incentivar la realització de determinades activitats (model d'informació pàgina 24)
7.1 Bonificacions en quota
3.1.1.2 Balanç: patrimoni net i passiu
8.2.8 Plans especials de reinversió
7.1.6 Bonificacions entitats dedicades a l'arrendament d'habitatges (Capítol III del Títol VII LIS)
10.1.5 Retencions per rendiments del capital mobiliari atribuïdes per entitats en atribució de rendes
8.4.4.48 2019: Automobile Barcelona 2019 (AB19)
8.4.1.1 Consideracions generals
7.2.2 Desglossaments de les deduccions per doble imposició interna RDLeg. 4/2004
1.8 Ajuda per a l'emplenament de la declaració
10.2.10 Compensació per conversió d'actius per impost diferit en crèdit exigible davant l'Administració tributària
4.3.2.7 Emplenament del model 200
3.4.4 Equivalències pàgines 47 i 48
3.3.1.1 Actiu
8.4.2.1 2001: Suma deduccions Capítol IV Títol VI Llei 43/95
2.7.1.4 Societat d'inversió de capital variable o fons d'inversió de caràcter financer
4.1.1 Clau 00500
11.5.1 Especialitats de tributació
2.7.3.15 Compensació bases imposables negatives per a entitats de nova creació (Article 26.3 LIS)
4.2.71 Claus 00323 i 00324 petites empreses pèrdues per deteriorament crèdits insolvències (Article 104 LIS)
4.2.2 Claus 00357 i 00358 operacions a terminis (Article 11.4 LIS)
8.4.4.42 2019: Espanya, Capital del Talent Jove (E)
9.6.1.4 Actius per impost diferit (AID) convertits en crèdit exigible durant el període
8.4.4.28 2019: 50 Edició del Festival Internacional de Jazz de Barcelona (50J)
7.1.5 Bonificacions societats cooperatives (Llei 20/1990)
1.7.1 Documentació que ha de presentar-se amb la declaració

1. Societats WEB
2. Dades inicials (pàgines 1 i 2)
3. Estats comptables del model 200
4. Liquidació (I) i (II)
5. Tipus de gravamen
1. 5.1 Clau 00558 Tipus de gravamen
2. 5.2 Tipus impositius vigents
6. Quota íntegra
7. Bonificacions i deduccions per doble imposició. Quota íntegra ajustada positiva
1. 7.1 Bonificacions en quota
2. 7.2 Deduccions per doble imposició
8. Altres deduccions. Quota líquida positiva
9. Emplenament de quadres informatius de desglossament
10. Retencions, pagaments fraccionats i líquid per ingressar o per retornar
1. 10.1 Retencions i ingressos a compte
2. 10.2 Pagaments fraccionats i líquid per ingressar o per retornar
11. Especialitats d'emplenament del model 200

Model 200. Declaració de l'impost sobre societats 2019

Portada Impost Societats 2019

1. Societats WEB
2. Dades inicials (pàgines 1 i 2)
3. Estats comptables del model 200
4. Liquidació (I) i (II)
5. Tipus de gravamen
6. Quota íntegra
7. Bonificacions i deduccions per doble imposició. Quota íntegra ajustada positiva
8. Altres deduccions. Quota líquida positiva
9. Emplenament de quadres informatius de desglossament
10. Retencions, pagaments fraccionats i líquid per ingressar o per retornar
11. Especialitats d'emplenament del model 200

Genera PDF

La generació del PDF pot trigar diversos minuts depenent de la quantitat d'informació.

Seleccioni la informació que desitgi incloure en el PDF:

Pàgina actual
Apartat actual i subapartats
Tot el document

Pot cancel·lar la generació del PDF en qualsevol moment.

Pàgina actualitzada: 23/octubre/2023