Saltar ao contido principal

Logotipo Goberno de España Logotipo Organismo

Aquí cargaranse as opcións do menú cando estean dispoñibles

Inicio
Axuda
Manuais, vídeos e folletos
Manuais de axuda á presentación

Índice de Modelo 200. Declaración do Imposto sobre Sociedades 2019

Filtrar por nome

Sen selección
2.7.1.7 Entidade de tenza de valores estranxeiros
2.7.1.14 Gran empresa
9.6.4.3 Exceso cota líquida positiva aplicada en períodos impositivos iniciados a partir de 2016 (Artigo 130.1 parágrafo 2º LIS)
4.2.50 Claves 02184 e 02185 exención sobre a renda obtida na transmisión de valores entidades non residentes (Artigo 21.3 LIS)
8.4.4.35 2019: Campionato do Mundo de Tríatlon Multideporte Pontevedra 2019 (TMP)
8.4.4.36 2019: Bádminton World Tour (BWT)
9.5 Cadro de reversión das perdas por deterioración de valores representativos da participación no capital ou nos fondos propios de entidades pendentes de reversión (DT 16ª LIS) (páxina 20 bis)
3.2.5 Equivalencias páxina 31
8.1 Apoio fiscal ao investimento e outras deducións
8.4.2.21 2015: Innovación tecnolóxica (IT)
2.7.3.20 Opción do 0,7 %da cota íntegra para fins sociais (DÁ 103ª Lei 6/2018)
8.4.2.13 2013: Suma deducións Cap. IV Tít. VI Lei 43/95 e RDLeg. 4/2004 (agás I+D+i)
4.2.86 Claves 02129 e 02130 axustes pola primeira aplicación da Circular 4/2017 do Banco de España, a Entidades de Crédito (DT 39 LIS)
4.2.17 Claves 00415 e 00211 perdas por deterioración do artigo 13.1 LIS e provisións e gastos (Artigos 14.1 e 14.2 LIS) aos que se refire o artigo 11.12 LIS e DT 33ª.1 LIS
8.4.4.10 2019: A Liga World Challenge (LWCH)
2.7.1.2 Entidade parcialmente exenta
2.15 Relación de participacións
11.7.2.7 Dedución para evitar a dobre imposición (modelo de información páxina 24)
3.2 Entidades sometidas ás normas de contabilidade do Banco de España
11.4.1 Especialidades de tributación
3.3.2.2 Conta técnica seguro de vida e conta non técnica
8.4.4.18 2019: Plan de Fomento da Lectura (2017-2020) (PFL)
8.4.4.15 2019: IV Centenario do Nacimiento de Bartolomé Esteban Murillo (BEM)
8.4.4.16 2019: IV Centenario da Plaza Mayor de Madrid (PMM)
11.7.2.3 Gastos financeiros netos non deducidos pola entidade (modelo de información páxina 24)
11.7.2.8 Base das bonificacións (modelo de información páxina 24)
8.4.4.14 2019: 250 Aniversario do Foro de Poboación de 1767 e Fundación das Novas Poboacións de Serra Morena e Andalucía (250F)
8.4.4.6 2019: 25 Aniversario da Casa América (CA)
4.2.4 Claves 00225 e 00226 rendas negativas (Artigos 11.9, e 11.10 LIS)
8.4.2.15 2013: Innovación tecnolóxica (IT)
11.2.1.8 Diminucións (axustes negativos)
9.6.2.2 Cota líquida positiva
4.2.69 Claves 00311 e 00312 empresas de reducida dimensión: liberdade de amortización (Artigo 102 LIS)
9.9.5 Número de xustificante identificativo autoliquidación da prestación patrimonial por conversión de activos (DÁ 13ª LIS)
3.5.3 Equivalencias páxina 52
4.3.3.2 Desagregación de bases negativas: Estrutura da pantalla de desagregación
3.2.6.2 Fila «Saldo de apertura»
4.2.3 Claves 00359 e 00360 reversión da deterioración do valor dos elementos patrimoniais (Artigo 11.6 LIS)
4.3.1 Clave 00550 Base impoñible antes da aplicación da reserva de capitalización e compensación de bases impoñibles negativas
2.7 Caracteres da declaración
8.4.4.37 2019: Novas Metas (NM)
11.7.1.2 Tributación das agrupacións de interese económico españolas e unións temporais de empresas
11.4.1.6 Deducións da cota íntegra
10.2 Pagamentos fraccionados e líquidos a ingresar ou a devolver
10.1.11 Cota do exercicio a ingresar ou a devolver
1.6.2 Declaración a ingresar con domiciliación bancaria
2.7.1.15 Entidade de crédito
4.3.3.3 Desagregación de bases negativas: Detalle da compensación de bases impoñibles negativas
4.3.2.4 Insuficiencia da base impoñible
9.7.2 Non residentes con máis dun establecemento permanente en España
11.07.02.04 Reserva de capitalización non aplicada pola entidade (p24)
7.1.4 Bonificación rendementos por vendas bens corporais producidos nas Canarias (Artigo 26 Lei 19/1994)
11.2.1.7 Aumentos (axustes positivos)
2.7.1.13 Establecemento permanente
4.2.35 Claves 01009 e 01010 gastos correspondentes a operacións realizadas con persoas ou entidades vinculadas (Artigo 15 j) LIS)
8.3 Deducións Disposición Transitoria 24ª.1 LIS
9.8 Importe neto da cifra de negocios dos doce meses anteriores á data de inicio do período impositivo
8.4.3.2 2019: Innovación tecnolóxica (IT)
8.4.3.1 2019: Investigación e Desenvolvemento (CT)
6.2 Cooperativas. Clave 00562 Cota íntegra
8.2.2 Regulación da dedución por reinvestimento de beneficios extraordinarios
8.2.3 Elementos patrimoniais transmitidos que dan dereito a dedución
8.4.2.23 2016: Investigación e Desenvolvemento (CT)
9.9.4 Número de xustificante identificativo da declaración informativa de axudas Réxime Económico e fiscal das Canarias
3.2.6.3 Fila «Outra variacións do patrimonio neto»
4.2.34 Clave 01817 gastos derivados da extinción da relación laboral ou mercantil (Artigo 15 i) LIS)
4.2.88 Claves 00411 e 00412 correccións específicas de entidades sometidas a normativa foral
8.6 Dedución por doazóns a entidades sen fins de lucro (Lei 49/2002)
4.2.19 Claves 00325 e 00326 axustes por perdas por deterioración de valores representativos de participación no capital ou fondos propios (Artigo 13.2 b) LIS)
2.7.3.19 Extinción de entidade
8.4 Deducións para incentivar determinadas actividades
8.7.3 Cadro resumo de deducións por investimentos nas Canarias
11.9.1 Especialidades de tributación e de formalización do modelo 200
2.7.2.3 Entidade Zona Especial Canaria (ZEC) en consolidación fiscal
9.3 Cadro “Limitación na deducibilidade de gastos financeiros” (páxina 20)
9.3.3 Apartado “Pendente de adición por límite beneficio operativo non aplicado”
4.2.36 Claves 01807 e 01811 perdas por deterioración de valores representativos de participacións no capital ou fondos propios (Artigo 15 k) LIS)
3.2.2 Equivalencias páxina 28
4.2.46 Claves 01015 e 01016 efectos da valoración contable diferente á fiscal (Artigo 20 LIS)
2.7.1.1 Entidade sen ánimo de lucro acollida réxime fiscal Título II Lei 49/2002
3.2.6.4 Fila «saldo de peche (período corrente)»
4.2.37 Claves 01808 e 01812 diminución de valor orixinado por criterio de valor razoable (Artigo 15 l) LIS)
2.7.2.14 Sociedade Anónima Cotizada de Investimento no Mercado Inmobiliario (SOCIMI)
8.4.3.9 2019: Gastos e investimentos de sociedades forestais (SF)
11.3.1.2 Determinación da base impoñible
8.4.4 Deducións relativas a programas de apoio a acontecementos de excepcional interese público (Artigo 27.3 Primeira Lei 49/2002)
2.7.3.6 Opción artigo 46.2. LIS
11.10.1 Especialidades de tributación
4.2.80 Claves 00403 e 00404 reserva para investimentos nas Canarias (Lei 19/1994)
11.5.2.1 Tipo de operación (páxina 23 do modelo 200)
8.4.3.4 2019: Espectáculos en vivo de artes escénicas e musicais (EV)
11.2.1.5 Incrementos e diminucións patrimoniais
4.3.2.8 Formalización dos importes analizados (cadro da páxina 20 bis)
8.4.2.3 2003: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95
11.7.1.4 Criterios de imputación
1.8.1 Axuda Sociedades Web
11.6.2 Especialidades de formalización do modelo 200
2.16 Entidades menores dependentes de diocese, provincia relixiosa ou entidade eclesiástica integradas na declaración, previamente autorizadas
4.2.89 Claves 01027 e 01028 eliminacións pendentes de incorporar de sociedades que deixen de pertencer a un grupo
11.9.1.1 Definición de establecemento permanente
11.4 Transparencia fiscal internacional
8.2.5 Mantemento do investimento. Requisitos formais da dedución
4.2.39 Claves 00363 e 00364 axustes pola limitación na deducibilidade en gastos financeiros (Artigo 16 LIS)
4.3.3.10 Entidades Zona Especial Canaria (ZEC)
8.4.2.26 2017: Investigación e Desenvolvemento (CT)
3.3.2 Conta de perdas e ganancias
2.7.3.12 Investimentos anticipadas-reserva investimentos nas Canarias (Artigo 27.11 Lei 19/1994)
4.2.87 Claves 00409 e 00410 entidades en réxime de atribución de rendas constituídas no estranxeiro con presenza en territorio español
2.10.3 Número de identificación da entidade dominante (no caso de grupos constituídos só por entidades dependentes) (clave 00010)
3.1.1 Balance
4.2.59 Claves 01320 e 01321 unión temporal de empresas (UTE), axustes do artigo 45.1 LIS
7.2 Deducións por dobre imposición
7.2.1 Desagregacións das deducións por dobre imposición
1.4 Validación e vista previa da declaración
1.5 Gardar a declaración
2.15.2.4 Casillas “suma de porcentaxes de participación”
2.7.2.9 Réxime especial Canarias
8.4.4.17 2019: VII Centenario do Arquivo da Coroa de Aragón (ACA)
2.14.1.1 Columna “F/J”
1.8.2 Manual Práctico
4.2.16 Claves 00321 e 00322 perdas por deterioración do artigo 13.1 LIS non afectada polo artigo 11.12 LIS nin polo DT 33ª.1 LIS
8.4.4.39 2019: Ano Santo Xacobeo 2021 (J21)
11.1.1 Especialidades de formalización do modelo 200
8.4.3.7 2019: Dedución por creación de emprego para traballadores con discapacidade (CE)
8.4.4.56 2019: Vixésimo quinta sesión da Conferencia das Partes da Convención Marco da Nacións Unidas sobre o Cambio Climático (COP25) (…)
11.5.1.3 Inaplicación do réxime especial
9.6.4.4 Exceso cota líquida positiva pendente de aplicación en períodos futuros
4.2.38 Claves 01813 e 01814 débeda tributaria de actos xurídicos documentados (ITP e AJD) (Artigo 15 m) LIS)
4.3.2.1 Ámbito de aplicación
8.4.4.38 2019: Logroño 2021, noso V Centenario (L21)
4.3 Base impoñible
4.3.3.4. Caso das entidades navieiras en réxime de tributación en función da tonelaxe
4.3.3.5 Clave 00552 Base impoñible
8.4.3.10 2019: Investimentos en territorios da África Occidental e gastos de propaganda e publicidade (Artigo 27 bis Lei 19/1994) (TAP)
11.5.2.5 Data de comunicación da operación (páxina 23 do modelo 200)
2.7.2.15 Réxime fiscal entrada Sociedade Anónima Cotizada de Investimento no Mercado Inmobiliario (SOCIMI)
3.1.1.1 Balance: activo
9.5.3 Dotacións integradas nesta liquidación
9.6.2.6 Activos por imposto diferido (AID) pendentes de aplicación en períodos futuros
2.7.3.4 Filial grupo multinacional
11.10.2 Especialidades de formalización do modelo 200
9.6.3.2 Aboamento
4.2.15 Claves 00516 e 00551 liberdade de amortización sen mantemento de emprego (RDL 13/2010 e DT 13ª.2)
11.4.2.1 Información relativa á entidade non residente (páxina 25 do modelo 200)
9.5.4 Dotacións pendentes de integración en períodos futuros
11.2.1 Determinación da base impoñible
2.10.4 Datos da sociedade matriz última (clave 00081)
2.15.2 B.2. Participacións de persoas ou entidades na declarante
4.2.82 Clave 01824 rendas procedentes da transmisión de inmobilizado obtido polas autoridades portuarias (DÁ 68ª Lei 6/2018)
8.6.1 Requisitos
3.2.3 Equivalencias páxina 29
4.2 Detalle das correccións ao resultado da conta de perdas e ganancias (excluída a corrección por Imposto sobre Sociedades
6.6 Caso artigo 12.2 Lei 11/2009. Clave 00562 Cota íntegra
8. Outras deducións. Cota líquida positiva
8.4.4.3 2019: II Centenario do Museo Nacional do Prado (MP)
3.3.3 Estado de cambios no patrimonio propio
9.6.1.5 Activos por imposto diferido (AID) pendentes de aplicación en períodos futuros
8.7.1 Requisitos e particularidades
11.2.2 Determinación da cota íntegra
8.7.2 Modalidades de dedución por investimentos realizados nas Canarias
8.4.3.3 2019: Producións cinematográficas españolas (PC)
3.2.4 Equivalencias páxina 30
9.7.3 Entidades de crédito, aseguradoras e institucións de investimento colectivo e sociedades de garantía recíproca
11.6.1 Especialidades de tributación
8.4.2.22 2016: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95, RDLeg. 4/2004 e LIS (agás I + D + i)
8.4.4.9 2019: Madrid Horse Week 17/19 (HW19)
1.6.3 Declaración a ingresar con solicitude de adiamento, fraccionamento, compensación, recoñecemento de débeda ou con bens do Patrimonio Histórico
2.7.3.14 Tipo gravame reducido para entidades de nova creación (Artigo 29.1 LIS)
11.7.1.3 Tributación das agrupacións europeas de interese económico
4.2.10 Claves 00305 e 00306 amortización de inmobilizado afecto a actividades de investigación e desenvolvemento (Artigo 12.3.b) LIS)
4.2.11 Claves 00307 e 00308 liberdade de amortización de gastos de investigación e desenvolvemento (Artigo 12.3.c) LIS)
11.3 Réxime das entidades navieiras en función da tonelaxe
6.7 Incremento por incumprimento reserva de nivelamento (Artigo 105.6 LIS)
1.7.2 Documentación previa á presentación da declaración
9. Formalización de cadros informativos de desagregación
8.4.2.17 2014: Investigación e Desenvolvemento (CT)
2.7.2.5 Tributación conxunta Estado / Deputacións Cidades Forais
8.4.4.7 2019: 4ª Edición do Barcelona World Race (4BWR)
4.3.3.8 Claves 00553 e 00554 Desagregación da base impoñible das sociedades cooperativas
11.4.2 Especialidades de formalización do modelo 200
7.2.3 Desagregacións das deducións por dobre imposición interna (DT 23ª.1 LIS)
8.4.1 Deducións con límite porcentual sobre cota: notas comúns
9.6.1.1 Importe total Activos por imposto diferido (AID) pendentes de aplicación a principio do período (DT 33ª.1 e 6 a) LIS)
8.4.4.5 2019: Prevención da Obesidade. Alixeira a túa vida (PO)
9.5.1 Número de período impositivo
9.4.2 Dotacións integradas nesta liquidación
8.4.3.8 2019: Dedución por investimento de beneficios (IB)
2.7.1.24 Diocese, provincia relixiosa ou entidade eclesiástica que integra entidades menores delas dependentes
11.7.1.1 Ámbito de aplicación
11.9.1.6 Presentación da declaración
8.4.2.33 2019 (*): Innovación tecnolóxica (IT)
4.2.58 Claves 00375 e 00376 agrupación de interese económico (Capítulo II, Título VII LIS)
9.3.1 Apartado “Limitación na deducibilidade de gastos financeiros. Artigo 16 LIS (excluídos aqueles a que se refire o artigo 15 g), h) e j) LIS)”
4.1.3 Clave 00501 resultado da conta de perdas e ganancias antes do Imposto sobre Sociedades
4.3.2.5 Incompatibilidade
10.2.2 Incremento por perda de beneficios fiscais de períodos anteriores
10.2.9 Aboamento por conversión de activos por imposto diferido en crédito esixible fronte á Administración tributaria
10.2.3 Incremento por incumprimento dos requisitos esixidos ás Sociedades Anónimas Cotizadas de Investimento no Mercado Inmobiliario (SOCIMI)
1.8.4 Datos fiscais
8.11.2 Formalización dos importes analizados (cadro da páxina 18 bis)
8.4.3.6 2019: Deducións por creacion de emprego contratación desempregados con prestación por desemprego (CEM-2)
3.1.3 Estado de cambios no patrimonio neto
2.7.3.5 Sociedade matriz último grupo multinacional
8.4.2.09 2009: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95 e RDLeg. 4/2004
11.2.1.4 Gastos Fondo de Educación e Promoción
9.5.2 Dotacións pendentes de integración a principio do período
11.9.1.4 Cuantificación da débeda tributaria
4.2.81 Claves 00518 e 00519 exención transmisión bens inmobles (DÁ 6ª LIS)
4.2.9 Claves 01005 e 01006 amortización do inmobilizado intanxible e fondo de comercio (Artigo 12.2 LIS) e amortización do DT 13ª.1 LIS
11.1.1.7 Non formalización dos cadros de arrastre no modelo 200
2.7.2.1 Incentivos entidade de reducida dimensión (Capítulo XI Título VII LIS)
2.7.2.2 Entidade Zona Especial Canaria (ZEC) (sen consolidación fiscal)
3.4.2 Equivalencias páxina 45
4.2.66 Claves 00381 e 00382 minaría e hidrocarburos: factor de esgotamento (Artigos 91 e 95 LIS)
11.1.1.8 Outras claves de axuste do modelo 200 (páxinas 12 e 13)
3.5.2 Equivalencias páxina 51
8.2.4 Prazo para efectuar o reinvestimento
2.7.3.10 Entidade que forma parte dun grupo mercantil (Artigo 42 do Código de Comercio)
11.10 Réxime especial de entidades en réxime de atribución de rendas constituídas no estranxeiro con presenza en territorio español
8.4.2.11 2011: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95 e RDLeg. 4/2004
8.4.4.55 2019: Expo Dubai 2020 (D20)
2.4 Clasificación Nacional de Actividades Económicas (CNAE) (2009) actividade principal
9.7 Cadro de comunicación do importe neto da cifra de negocios
8.4.4.54 2019: Camino Lebaniego (CL)
8.4.4.41 2019: Deporte Inclusivo (DI)
9.9 Presentación de documentación previa na Sede electrónica
8.4.4.27 2019: I Centenario Parque Nacional Picos de Europa (PE)
11.5.2.7 Importe das rendas non integradas na base impoñible do declarante (páxina 23 do modelo 200)
8.2 Dedución DT 24.7 LIS, artigo 42 RDLeg. 4/2004 e artigo 36 ter Lei 43/95
11.5.2.3 Entidade adquirente: NIF e denominación social (páxina 23 do modelo 200)
3.3.3.3 Estado de cambios no patrimonio propio. Estado total de cambios no patrimonio neto (Continuación)
10.1.6 Retencións por arrendamentos de inmobles urbanos atribuídas por entidades en atribución de rendas
4.2.61 Claves 01022 e 01023 unión temporal de empresas (UTE), axustes por participar no estranxeiro en fórmulas de colaboración análoga ás UTE (Artigo 45.2 LIS)
6.3 Entidades de nova creación. Clave 00562 Cota íntegra
11.9.1.3 Base impoñible
4.2.8 Clave 00505 dedución do 30 %importe gastos de amortización contable (excluídas empresas de reducida dimensión) (Artigo 7 Lei 16/2012)
4.2.55 Claves 00373 e 00374 obra benéfico-social das caixas de Aforro e fundacións bancarias (Artigo 24 LIS)
2.7.2.11 Réxime especial hidrocarburos
4.3.3 Clave 00547 Compensación de bases impoñibles negativas de períodos anteriores
7.1.3 Bonificacións por prestación de servizos (Artigo 34 LIS)
11.3.1.5 Obrigas formais
11. Especialidades de formalización do modelo 200
6. Cota íntegra
9.7.1 Grupos de Sociedades, no sentido do artigo 42 do Código de Comercio (incluso no caso das entidades de crédito e das aseguradoras)
11.5.2.2 Entidade transmitente: NIF e denominación social (páxina 23 do modelo 200)
8.5 Dedución por producións cinematográficas estranxeiras (Artigo 36.2 LIS)
9.6.2.3 Activos por imposto diferido (AID) pendentes de aplicación a principio do período/xerados no propio período
11.3.2.2 Desagregación da base impoñible
9.4.1 Dotacións pendentes de integración a principio do período/xerado no propio período
3.1 Réxime xeral
9.1 Aplicación de resultados (páxina 19)
7.2.5 Deducións dobre imposición internacional LIS
8.4.2.16 2014: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95 e RDLeg. 4/2004 (agás I + D + i)
4.2.40 Claves 00345 e 00346 revalorizacións contables (Artigo 17.1 LIS)
8.4.2.19 2015: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95, RDLeg. 4/2004 e LIS (agás I + D + i)
10.1.2 Porcentaxes de retención ou ingreso a conta
11.2.1.13 Desagregación da base impoñible
2.7.1 Tipo de entidade
11.3.1 Especialidades de tributación
11.6 Réxime fiscal especial de Sociedades Anónimas Cotizadas de Investimento no Mercado Inmobiliario (SOCIMI)
10.2.8 Aboamento de deducións por Investigación e desenvolvemento e innovación tecnolóxica (I+D+i) por producións cinematográficas estranxeiras (opción artigo 39.3 LIS)
4.3.3.1 Importe a compensar
4.2.78 Claves 00391 e 00392 réxime fiscal entidades sen fins lucrativos (Lei 49/2002)
10.1.3 Retencións por rendementos do capital mobiliario
2.15.2.3 Columna “% participación”
9.6.3.3 Compensación
4.2.49 Claves 02182 e 02183 exención sobre a renda obtida na transmisión de valores entidades residentes (Artigo 21.3 LIS)
9.6.2.1 Importe total Activos por imposto diferido (AID) (Artigo 130.6 a) LIS) pendentes de aplicación a principio do período
11.4.1.3 Clases de rendas a incluír na base impoñible
7.1.8 Bonificacións empresas navieiras nas Canarias
4.2.28 Clave 01815 multas, sancións e outros (Artigo 15 c) LIS)
9.6.4.1 Exceso cota líquida positiva pendente a principio do período/xerado no propio período
3.5 Estados contables das sociedades de garantía recíproca
11.2.1.1 Ingresos computables
8.10 Dedución por reversión de medidas temporais (DT 37ª.1 LIS)
2.9.1 Persoal fixo
8.3.1 Desagregación dedución por investimentos en activos fixos materiais novos
8.4.4.8 2019: World Roller Games Barcelona 2019 (RG19)
2.9 Persoal asalariado
4.2.70 Claves 00313 e 00314 empresas de reducida dimensión: amortización acelerada (Artigo 103 LIS)
3.3.2.1 Conta técnica seguro non vida
9.3.2 Apartado “Gastos financeiros pendentes de deducir”
4.2.33 Clave 00508 gastos financeiros derivados de débedas con entidades do grupo (Artigo 15 h) LIS)
11.5.1.2 Aplicación do réxime especial
2.15.2.2 Columna “Código provincia/país”
4.2.29 Clave 00343 perdas do xogo (Artigo 15 d) LIS)
11.8.1 Especialidades de tributación
2.9.2 Persoal non fixo
11.7.2.2 Resultado da conta de perdas e ganancias (modelo de información páxina 24)
3. Estados contables do modelo 200
11.4.1.2 Entidades ás que se aplica o réxime
9.6.1 Activos por imposto diferido (AID). DT 33ª e DÁ 13ª LIS
11.2.2.4 Rendas correspondentes á reversión de deterioracións cooperativos (a nivel de cota) (DT 16ª.8 LIS)
4.2.64 Claves 00377 e 00378 sociedades e fondos de capital-risco e sociedades de desenvolvemento industrial rexional (Capítulo IV, Título VII LIS)
4.2.65 Claves 00379 e 00380 valoración de bens e dereitos. réxime especial operacións reestruturación (Capítulo VII, Título VII LIS)
8.4.4.22 2019: 40 Aniversario da Constitución Española (40CE)
5.1 Clave 00558 Tipo de gravame
5. Tipo de gravame
2.7.1.12 Resto de cooperativas
8.4.2.5 2005: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95 e RDLeg. 4/2004
9.1.1 Base de reparto
3.3.3.2 Estado de cambios no patrimonio propio. Estado total de cambios no patrimonio neto
8.4.4.26 2019: I Centenario Parque Nacional Ordesa e Monte Perdido (PO)
4.2.53 Claves 00256 e 00278 exención de rendas no estranxeiro (Artigo 22 LIS)
4.2.44 Claves 01011 e 01012 operacións vinculadas: aplicación do valor de mercado (Artigo 18 LIS)
4. Liquidación (I) e (II)
8.4.2.8 2008: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95 e RDLeg. 4/2004
3.3.3.1 Estado de cambios no patrimonio propio. Estado de ingresos e gastos recoñecidos
9.6.1.2 Cota líquida positiva
2.7.1.22 Fondos ou activos de titulización
3.5.1 Equivalencias páxinas 49 e 50
11.8.1.2 Réxime de tributación conxunta con Navarra
3.5.4 Equivalencias páxinas 53 e 54
8.4.4.32 2019: A Transición: 40 anos de Liberdade de Expresión (T)
2.7.1.9 Agrupación europea de interese económico
2.7.2.10 Réxime especial minaría
11.2.2.2 Aplicación do límite do artigo 11.12 LIS ás perdas por deterioración do artigo 13.1 LIS e provisións e gastos (Artigos 14.1 e 14.2 LIS)
2.7.2.7 Réximes especiais de normativa foral
11.8 Réxime de tributación conxunta á Administración do Estado e ás Deputacións Forais do País Vasco e / ou Comunidade Foral de Navarra
1.7.3 Outros modelos de declaración que deben presentarse previamente á declaración do Imposto sobre Sociedades
8.4.2.20 2015: Investigación e Desenvolvemento (CT)
2.7.3.16 Opcións artigos 39.2 e 39.3 LIS
1.8.3 Servizos de Axuda da AEAT
4.2.56 Claves 00340 e 01589 imposto estranxeiro soportado polo contribuínte, non deducible por afectar a rendas con dedución por dobre imposición (Artigo 31.2 LIS)
2.8 Estados de contas
8.10.1 Dedución
11.7.2.6 Base impoñible minorada ou incrementada (modelo de información páxina 24)
2.15.1.4 Datos adicionais da participada
8.2.1 Desagregación dedución por reinvestimento de beneficios extraordinarios
2.10.2 NIF da sociedade representante/dominante (incluída no grupo fiscal) (claves 00009 ou 00010)
8.4.2.25 2017: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95, RDLeg. 4/2004 e LIS (agás I + D + i)
4.2.14 Claves 00514 e 00509 liberdade de amortización con mantemento de emprego (RDL 6/2010 e DT 13ª.2 LIS)
3.1.3.1 Estado de cambios no patrimonio neto. Estado de ingresos e gastos recoñecidos no exercicio
3.4.3 Equivalencias páxina 46
4.2.26 Clave 00368 subvencións públicas incluídas no resultado do exercicio, non integrables na base impoñible (Artigo 14.8 LIS)
10.1.9 Retencións sobre os premios de determinadas lotarías e apostas
10.1.10 Outras retencións
11.5.2.4 Data da inscrición dos acordos sociais en Rexistro Mercantil (páxina 23 do modelo 200)
11.2.1.6 Resultado
3.1.2 Conta de perdas e ganancias
4.2.20 Claves 01518 e 00394 axustes por deterioración de valores representativos de participacións no capital ou fondos propios (DT 16ª.1 e 2 LIS)
8.4.4.40 2019: VIII Centenario da Catedral de Burgos 2021 (CB21)
11.7 Réxime especial das agrupacións de interese económico, españolas e europeas, e das unións temporais de empresas
2.7.1.18 Sociedades de desenvolvemento industrial rexional
8.9.3 Formalización dos importes analizados (cadro da páxina 19)
4.2.13 Claves 00309 e 00310 outros supostos de liberdade de amortización (Artigo 12.3 a) e d) LIS)
9.6.2.4 Activos por imposto diferido (AID) aplicados no período (por integración dotacións na liquidación)
4.2.73 Claves 00385 e 00386 réxime fiscal entidades de tenza de valores estranxeiros (Capítulo XIII, Título VII LIS)
8.4.4.19 2019: Plan 2020 de Apoio aos Novos Creadores Cinematográficos e á conservación e difusión da historia do cine español (NCC)
2.7.3.17 Bonificación persoal investigador (RD 475/2014)
2.7.1.8 Agrupación de interese económico española ou unión temporal de empresas
4.2.22 Claves 00327 e 00328 perda por deterioración de valores representativos de débeda (Artigo 13.2.c) e DT 15ª LIS)
11.8.1.1 Réxime de tributación conxunta co País Vasco
4.3.2.6 Incumprimento dos requisitos
8.4.4.20 2019: 40 Aniversario do Festival Internacional de Teatro Clásico de Almagro (TCA)
8.4.4.50 2019: Barcelona Equestrian Challenge (3ª edición) (BE3)
8.4.4.49 2019: Campionato Mundial Balonmán Feminino 2021 (BF21)
11.5.1.1 Operacións ás que se aplica o réxime especial
2.8.3 Perdas e ganancias
4.2.30 Clave 00339 gastos por donativos e liberalidades (Artigo 15 e) LIS)
4.2.83 Claves 00510 e 00512 operacións a prazos (DT 1ª LIS)
2.10.1 Número de grupo fiscal (claves 00009 ou 00010)
11.2.1.9 Minoración por dotación obrigatoria ao fondo de reserva obrigatoria (Artigo 16.5 Lei 20/1990)
3.2.6 Equivalencias páxinas 32 e 33
4.2.45 Claves 01013 e 01014 cambios de residencia e outras operacións do artigo 19 LIS
8.9 Deducións de Investigación e desenvolvemento e innovación tecnolóxica (I+D+i) excluídas de límite. Opción artigo 39.2 LIS
9.6.3.1 Importe do crédito esixible
8.4.4.12 2019: 25 Aniversario da declaración pola Unesco de Mérida como Patrimonio da Humanidade (25M)
4.3.2.2 Requisitos
2.8.1 Balance
11.2.1.10 Reserva para investimentos nas Canarias (Lei 19/1994)
4.2.74 Claves 00389 e 00390 réxime de entidades parcialmente exentas (Capítulo XIV, Título VII LIS)
9.9.3 Documento normalizado presentado polo Anexo V Orde HAP/871/2016 (Artigo 16.4 RIS)
2.7.3.11 Obriga información DT 5ª do Regulamento do Imposto sobre Sociedades (RIS)
2.7.3.18 Opción réxime transitorio da redución de ingresos procedentes de determinados activos intanxibles (DT 20ª LIS)
3.2.1 Equivalencias páxinas 27 e 27 bis
8.4.2.30 2018: Innovación tecnolóxica (IT)
8.4.2.29 2018: Investigación e Desenvolvemento (CT)
3.3 Estados contables das entidades aseguradoras
10.1 Retencións e ingresos a conta
2.7.3.9 Transmisión elementos patrimoniais artigos 27.2.d) e 77.1 LIS
10.1.1 Obrigados a reter e ingresar a conta
10.1.7 Retencións por outros conceptos diferentes aos rendementos do capital mobiliario ou aos arrendamentos de inmobles urbanos atribuídas por entidades en atribución de rendas
10.1.8 Retencións e ingresos a conta por participacións de Institucións de Investimento Colectivo
3.2.6.1 Columna «Total»
2.10 Datos de grupos
4.2.1 Claves 00355 e 00356 cambio de criterios contables (Artigo 11.3.2º LIS)
8.4.4.51 2019: Universo Muller II (UMII)
2.7.2.16 Réxime fiscal saída Sociedade Anónima Cotizada de Investimento no Mercado Inmobiliario (SOCIMI)
2.7.1.16 Entidade aseguradora
11.8.2 Especialidades de formalización do modelo 200
8.4.4.31 2019: Andalucía Valderrama Masters (AVM)
2.7.2.8 Aplicación réxime especial das fusións, escisións, achegas de activos e troco de valores (Capítulo VII, Título VII LIS)
4.2.41 Claves 01818 e 01819 operacións de aumento de capital ou fondos propios por compensación de créditos (Artigo 17.2 LIS)
9.4 Cadro de dotacións por deterioración de créditos ou outros activos derivados das posibles insolvencias dos debedores non vinculados co contribuínte e outras do artigo 11.12 LIS con posibilidade de conversión en crédito esixible
11.8.1.3 Cálculo das proporcións de tributación a cada unha das Administracións
2. Datos iniciais (páxinas 1 e 2)
4.2.6 Claves 00361 e 00362 outras diferenzas de imputación temporal de ingresos e gastos (Artigo 11 LIS)
4.2.42 Clave 00371 SICAV: reducións de capital e distribución da prima de emisión (Artigo 17.6 LIS)
2.7.1.19 Sociedade de garantia reciproca ou de reafianzamiento
4.2.84 Claves 00329 e 00330 adquisición de participacións de entidades non residentes (DT 14ª LIS)
7.1.7 Outras bonificacións
8.6.5 Formalización dos importes analizados (cadro da páxina 18 bis)
1.6 Presentación da declaración
6.5 Sociedades Anónimas Cotizadas de Investimento no Mercado Inmobiliario (SOCIMI). Clave 00562 Cota íntegra
2.7.1.6 Comunidades titulares de montes veciñais en man común
7. Bonificacións e deducións por dobre imposición. Cota íntegra axustada positiva
8.4.1.2 Formalización das pantallas de desagregación
2.7.2.18 Outros réximes especiais
2.7.1.17 Entidades de capital-risco
8.4.4.30 2019: Campionato Mundial Junior Balonmano Masculino 2019 (BM19)
11.1 Entidades que forman parte dun grupo que tributa en réxime de consolidación fiscal
8.3.2 Regulación dedución por investimentos en activos fixos materiais novos
11.1.1.1 Caracteres da declaración
11.7.2.12 Relación de socios (modelo de información páxina 24)
1.2 Importación de datos contables
4.3.3.6 Claves 01033 e 01034 Reserva de nivelamento. Cadro de desagregación (Páxina 20 bis)
8.2.6 Base da dedución
11.9.1.7 Outras obrigas dos establecementos permanentes
1.7 Presentación de formularios e documentación adicional
8.4.2.28 2018: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95, RDLeg. 4/2004 e LIS (agás I + D + i)
8.4.2.32 2019 (*): Investigación e Desenvolvemento (CT)
8.4.2.31 2019 (*): Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95, RDLeg. 4/2004 e LIS (agás I + D + i)
3.3.1 Balance
8.4.4.23 2019: 50° aniversario de Sitges-festival Internacional de Cine Fantástico de Catalunya (SFIC)
2.2 Período impositivo
4.2.24 Claves 00335 e 00336 gastos e provisións por pensións non afectados polo artigo 11.12 LIS (Artigo 14.1, 14.6 e 14.8 LIS)
4.2.25 Claves 00337 e 00338 outras provisións non deducibles fiscalmente (Artigo 14 LIS) non afectadas polo artigo 11.12 LIS
2.14.1.2 Columna “Cód. Provincial”
11.7.2.13 Cadro “Información de detalle de establecemento permanente (EP) ou unión temporal de empresas (UTE) que operen no estranxeiro e por participación en fórmula de colaboración análoga a UTE" (páxina 24)
2.7.1.21 Mutua de seguros ou mutualidade de prevision social
2.7.3.1 Imputación na base impoñible de rendas positivas artigo 100 LIS
4.1 Resultado da conta de perdas e ganancias
4.2.76 Claves 00397 e 00398 réxime das entidades navieiras en función da tonelaxe (Capítulo XVI, Título VII LIS)
8.4.1.3 Cadro resumo de porcentaxes e límites de dedución
1.6.4 Declaración con resultado a devolver
8.4.4.47 2019: XXV Aniversario da Declaración pola UNESCO do Real Monasterio de Santa María de Guadalupe como Patrimonio da Humanidade (GPM)
4.2.5 Claves 01514 e 00272 axustes por rendas derivadas de operacións con quitación ou espera (Artigo 11.13 LIS)
2.8.2 Estado de cambios no patrimonio neto (ECPN)
11.1.1.2 Número de grupo fiscal (Clave 00040)
8.6.2 Base da dedución
8.4.2 Deducións do Capítulo IV do Título VI e DT 24ª.3 LIS pendentes de aplicar ao inicio do período
9.9.1 Documentación presentada polo Anexo III (Axustes e deducións)
4.3.3.9 Desagregación da base impoñible de agrupacións de interese económico e unións temporais de empresas
8.6.4 Actividades prioritarias de mecenado para o exercicio 2019
4.2.72 Claves 00317 e 00318 arrendamento financeiro: réxime especial (Artigo 106 LIS)
8.4.4.45 2019: Enfermidades Neurodexenerativas 2020. Ano Internacional da Investigación e Innovación (EN20)
11.7.2.11 Dividendos e participacións en beneficios distribuídos con cargo a reservas (modelo de información páxina 24)
2.13 Declaración dos representantes legais da entidade
4.2.52 Claves 02188 e 02189 exención sobre a renda obtida nos supostos do artigo 21.3 LIS distintos a transmisións de valores de entidades, entidades non residentes
11.1.1.5 Cálculo das bases impoñibles individuais e do grupo
8.4.3.5 2019: Deducións por creacion de emprego contratación menores de 30 (CEM-1)
8.4.4.53 2019: Plan 2020 de Apoio ao Deporte Base II (P20-2)
9.6 Cadro de conversión de activos por Imposto diferido en crédito esixible fronte á Administración tributaria (Artigo 130, DÁ 13ª e DT 33ª LIS) (páxina 20ter)
4.2.67 Claves 00383 e 00384 hidrocarburos: amortización de investimentos intanxibles e gastos de investigación (Artigo 99 LIS)
2.3 Exercicio e tipo de exercicio
4.2.75 Clave 00396 montes veciñais en man común (Capítulo XV, Título VII LIS)
9.6.4 Exceso cota líquida positiva (Artigo 130.1 e DT 33ª.4 LIS)
11.1.1.3 Número de identificación fiscal da sociedade representante/dominante (incluída no grupo fiscal)
8.4.4.46 2019: Camiño da Cruz de Caravaca (CC)
1.1 Introdución
1. Sociedades WEB
11.2.2.7 Reserva de nivelamento convertido en cotas (só entidades do artigo 101 LIS)
7.1.1 Cuestións xerais
2.7.2.12 Entidade dedicada ao arrendamento de vivendas
4.3.3.7 Clave 01330 Base impoñible despois da reserva de nivelamento
8.4.4.44 2019: Traslado da Imaxe da nosa Señora da Rocío desde a Aldea á Vila de Almonte (TR)
9.9.2 Documentación presentada polo Anexo IV (persoal investigador)
8.4.2.34 2019: Adiamento deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/1995, RDLeg. 4/2004 (DT 24ª.3 LIS) e LIS
8.4.4.13 2019: Campionatos do Mundo de Canoa 2019 (C19)
2.12 Certificación do secretario do Consello de administración, declarante ou representante
2.7.3.7 Entidade inactiva
4.2.31 Clave 01816 gastos de actuacións contrarias ao ordenamento xurídico (Artigo 15 f) LIS)
10. Retencións, pagamentos fraccionados e líquidos a ingresar ou a devolver
7.2.4 Desagregacións das deducións por dobre imposición internacional RDLeg. 4/2004
8.4.4.21 2019: 75º Aniversario da Escola Diplomática (ED)
8.6.3 Importe da dedución
11.3.2 Especialidades de formalización do modelo 200
2.7.2.17 Réxime fiscal de operacións de achega de activos a sociedades para a xestión de activos (Lei 8/2012)
4.2.7 Claves 00303 e 00304 diferenzas entre amortización contable e fiscal (Artigo 12.1 LIS).
9.6.1.3 Activos por imposto diferido (AID) aplicados no período (por integración de dotacións na liquidación)
11.1.1.4 Número de identificación da entidade dominante (no caso de grupos constituídos só por entidades dependentes)
4.2.23 Claves 00416 e 00543 aplicación do límite do artigo 11.12 LIS ás perdas por deterioración do artigo 13.1 LIS e provisións e gastos (Artigo 14.1) e 14.2) da LIS)
7.1.2 Bonificación por rendas obtidas en Ceuta e Melilla (Artigo 33 LIS)
8.4.4.4 2019: 20 Aniversario da Reapertura do Gran Teatro do Liceo de Barcelona e o bicentenario da creación da Societat d’Accionistes (LB)
9.4.3 Dotacións aplicadas pola conversión dos activos por imposto diferido
4.2.21 Claves 00333 e 00334 axustes por perdas por deterioración de valores representativos de participacións no capital ou fondos propios (DT 16ª 3 LIS)
2.7.1.20 Fondo de pensións Real decreto Lexislativo 1/2002, do 29 de novembro
4.3.3.11 SOCIMI
11.2 Sociedades cooperativas
11.7.2 Especialidades de formalización do modelo 200
2.14.2 Identificación do representante
8.4.2.12 2012: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95 e RDLeg. 4/2004
8.4.4.2 2019: VIII Centenario da Universidade de Salamanca (US)
8.4.4.24 2019: Plan Decenio Milliarium Montserrat 1025-2025 (PDMM)
7.2.6 Dedución por dobre imposición intersocietaria ao 5/10%
6.1 Caso xeral. Clave 00562 Cota íntegra
2.7.2.4 Réxime das entidades navieiras en función da tonelaxe
3.4.1 Equivalencias páxina 44
5.2 Tipos impositivos vixentes
10.2.1 Pagamentos fraccionados
11.2.1.11 Factor de esgotamento
3.3.1.2 Pasivo
8.4.4.52 2019: Centenario Delibes (CD)
4.3.3.12 Rendas que non limitan a compensación de bases impoñibles. Clave 00545 Rendas correspondentes a quitacións por acordo con acredores non vinculados
8.4.2.10 2010: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95 e RDLeg. 4/2004
9.1.2 Aplicación
9.6.2 Activos por imposto diferido (AID). Art. 130 LIS
8.4.2.14 2013: Investigación e Desenvolvemento (CT)
4.3.2 Clave 01032 Reserva de capitalización
11.2.2.5 Compensación de cotas por perdas de cooperativas
4.2.57 Clave 00351 imposto estranxeiro sobre os beneficios con cargo aos que se pagan os dividendos obxecto de dedución por dobre imposición internacional (Artigo 32.1 LIS)
4.3.2.3 Límite da redución
8.4.2.6 2006: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95 e RDLeg. 4/2004
2.11 Declaración complementaria
2.7.1.23 Entidade patrimonial
10.2.6 Nova declaración artigo 12.2.b) RDL 19/2020 non complementaria: importe que resultou a ingresar / devolución solicitada na declaración orixinaria
10.2.5 Complementaria: Importe ingreso / devolución efectuada da declaración orixinaria
2.15.1.1 Datos da participada
11.9.1.2 Rendas imputables aos establecementos permanentes
11.5 Réxime de fusións, escisións, achegas de activos, troco de valores e cambio de domicilio social
11.3.2.1 Formalización do cadro de cálculo da base impoñible resultante da aplicación do réxime
2.7.3.13 Tipo gravame reducido para entidades de nova creación (DT 22ª LIS)
9.4.4 Dotacións pendentes de integración períodos futuros
4.1.4 Claves 01230 e 01231 correccións ao resultado contable ao considerar os requisitos ou cualificacións contables referidos ao grupo fiscal (Artigo 62.1 a) LIS) (exemplo, operacións con accións propias a nivel de grupo fiscal, coberturas, etc.)
11.7.1 Especialidades de tributación
8.4.4.25 2019: Programa de preparación dos deportistas españois dos Xogos de Toquio 2020 (T20)
1.3 Identificación de persoas e entidades
2.7.3 Outros caracteres
11.2.1.2 Gastos específicos
8.4.2.7 2007: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95 e RDLeg. 4/2004
10.1.4 Retencións por arrendamento de inmobles urbanos
9.6.4.2 Exceso cota líquida positiva aplicada en períodos impositivos de 2008 a 2015 (DT 33ª.4 LIS)
11.2.1.12 Base impoñible
2.7.3.8 Base impoñible negativa ou cero
4.2.12 Claves 01003 e 01004 liberdade de amortización inmobilizada material novo (Artigo 12.3.e) LIS)
3.1.3.3 Estado de cambios no patrimonio neto. Estado total de cambios no patrimonio neto (Continuación)
8.4.4.1 2019: 200 Aniversario do Teatro Real e o Vixésimo Aniversario da reapertura do Teatro Real (TR)
8.8 Deducións específicas das entidades sometidas a normativa foral
2.14 Relación de administradores. Identificación do representante
2.15.1.3 Correccións valorativas por deterioración e cambios no valor razoable
11.2.2.1 Perdas por deterioración do artigo 13.1 LIS e provisións e gastos (Artigo 14.1 e 14.2 LIS) aos que se refire o artigo 11.12 LIS (convertida en cota)
11.3.1.3 Tipo de gravame e cota
4.2.91 Claves 00417 e 00418 totais correccións ao resultado da conta de perdas e ganancias (excluída a corrección por IS)
11.2.1.3 Gastos xerais imputados
4.2.54 Claves 01822 e 00372 redución de rendas procedentes de determinados activos intanxibles (Artigo 23 e DT 20ª LIS)
2.15.1 B.1. Participacións da declarante noutras entidades
11.7.2.1 Porcentaxe de imputación de bases impoñibles e demais conceptos liquidatorios (páxina 24)
10.2.7 Aboamento de deducións por Investigación e desenvolvemento e innovación tecnolóxica (I+D+i) por insuficiencia de cota (opción artigo 39.2 LIS)
2.7.2.6 Entidades sometidas a normativa foral
4.2.60 Claves 00184 e 00544 unión temporal de empresas (UTE), axustes por rendas exentas de UTE que opera no estranxeiro (Artigo 45.2 LIS)
2.8.4 Modelo de contas de Institucións de investimento colectivo (IIC)
4.1.2 Claves 00301 e 00302 correccións por Imposto sobre Sociedades (Artigo 15.b) LIS
8.4.2.24 2016: Innovación tecnolóxica (IT)
8.4.2.4 2004: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95
9.6.3 Conversión de activos por imposto diferido en crédito esixible fronte á Administración tributaria
11.7.2.5 Base impoñible (modelo de información páxina 24)
11.8.2.1 Formalización das claves [00050] a [00056]
2.15.1.2 Datos nos rexistros da declarante
3.3.1.3 Patrimonio neto
11.2.2.6 Desagregación da compensación de cotas por perdas de cooperativas
4.2.62 Claves 01018 e 01019 unión temporal de empresas (UTE), axustes por criterios de imputación temporal (Artigo 46.2 LIS)
8.11 Dedución por reversión de medidas temporais (DT 37ª.2 LIS)
4.2.79 Clave 00400 cooperativas: fondo de reserva obrigatoria (Lei 20/1990)
11.3.1.4 Aplicación do réxime
2.1 Identificación
4.2.90 Claves 00413 e 00414 outras correccións ao resultado da conta de perdas e ganancias
4.2.63 Claves 01275 e 01276 bases impoñibles negativas xeradas dentro do grupo fiscal pola entidade transmitida e que fosen compensadas (Artigo 62.2 LIS)
11.5.2.6 Valor das accións entregadas/recibidas (páxina 23 do modelo 200)
11.8.2.2 Formalización das claves [00420] a [00497]
8.4.3 Deducións do Capítulo IV do Título VI e DT 24ª.3 LIS (agás programas prioritarios de mecenado) xeradas no período impositivo
3.1.3.2 Estado de cambios no patrimonio neto. Estado total de cambios no patrimonio neto
2.7.3.3 Entidade dependente de grupo fiscal
6.4 Zona Especial Canaria. Clave 00562 Cota íntegra
4.2.68 Claves 00387 e 00388 transparencia fiscal internacional
2.7.1.10 Cooperativa protexida
4.2.32 Claves 00341 e 00342 gastos por operacións realizadas con paraísos fiscais (Artigo 15 g) LIS)
4.2.47 Clave 00370 exención sobre dividendos ou participacións en beneficios de entidades residentes (Artigo 21.1 LIS)
8.4.2.2 2002: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95
11.4.1.5 Período impositivo en que se imputan as rendas
2.6 Teléfono
8.10.2 Formalización dos importes analizados (cadro da páxina 18 bis)
8.4.4.43 2019: Conmemoración do Centenario da Coroación da nosa Señora da Rocío (1919-2019) (CR)
8.4.4.29 2019: Centenarios do Real Sitio de Covadonga (RSC)
8.4.4.33 2019: Barcelona Mobile World Capital (BMWC)
2.5 Real Decreto-lei 19/2020 (Medidas COVID-19)
4.2.85 Claves 00365 e 01026 reinvestimento de beneficios extraordinarios (DT 24ªLIS)
8.11.1 Requisitos e importe da dedución
10.2.4 Xuros de mora
11.5.2 Especialidades de formalización do modelo 200
4.2.48 Clave 02181 exención sobre dividendos ou participacións en beneficios de entidades residentes (Artigo 21.1 LIS)
4.2.43 Claves 00347 e 00348 transmisións lucrativas e societarias: aplicación do valor de mercado (Artigo 17.4 LIS)
8.7 Deducións por investimentos nas Canarias
2.7.2.13 Entidade en réxime de atribución de rendas constituídas no estranxeiro con presenza en territorio español
2.7.1.11 Cooperativa especialmente protexida
4.3.3.13 Rendas que non limitan a compensación de bases impoñibles. Clave 01509 Rendas correspondentes á reversión de deterioración
11.4.1.4 Rendas que non se imputan na base impoñible
2.7.2 Réximes aplicables
11.7.2.10 Retencións e ingresos a conta (modelo de información páxina 24)
4.2.18 Claves 00331 e 00332 perdas por deterioración de inmobilizado material, investimentos inmobiliarios e inmobilizado intanxible, incluído o fondo de comercio (Artigo 13.2 a) e DT 15 LIS)
11.1.1.6 Determinación da base impoñible e a cota íntegra en réxime de tributación individual, para determinar os límites aplicables á compensación de bases impoñibles negativas e deducións pendentes, xeradas polas entidades con carácter previo á incorporación ao grupo, aplicadas no réxime de tributación consolidada
8.2.7 Porcentaxes de dedución
8.4.4.34 2019: Ceuta e a Lexión, 100 anos de unión (CL)
8.4.4.57 Outras deducións relativas a programas de apoio a acontecementos de excepcional interese público
8.4.2.18 2014: Innovación tecnolóxica (IT)
4.2.27 Clave 01002 gastos non deducibles por considerarse retribución de fondos propios (Artigo 15 a) LIS)
4.2.77 Claves 00250 e 00251 achegas e colaboración a favor de entidades sen fins lucrativos
4.2.51 Claves 02186 e 02187 exención sobre a renda obtida nos supostos do artigo 21.3 LIS distintos a transmisións de valores de entidades, entidades residentes
9.6.2.5 Activos por imposto diferido (AID) convertidos en crédito esixible no período
2.7.1.3 Unións, federacións e confederacións de cooperativas
2.7.3.2 Entidade dominante de grupo fiscal
3.4 Estados contables das institucións de investimento colectivo
11.3.1.1 Ámbito de aplicación
2.14.1 Relación de administradores
8.9.1 Opción pola exclusión e aboamento do límite
8.9.2 Requisitos
11.9 Contribuíntes polo imposto sobre a renda de non residentes (establecementos permanentes)
11.9.1.5 Período impositivo e devindicación
8.4.2.27 2017: Innovación tecnolóxica (IT)
1.6.1 Declaración a ingresar sen domiciliación bancaria
11.4.1.1 Tratados e convenios internacionais
11.2.2.3 Rendas correspondentes a quitacións por acordo con acredores non vinculados de cooperativas (a nivel de cota) (DT 8ª Lei 20/1990)
2.7.1.5 Sociedade de investimento inmobiliario ou fondo de investimento inmobiliario
2.15.2.1 Columna “F/J/Outra”
8.4.4.11 2019: V Centenario da expedición da primeira volta ao mundo de Fernando de Magallanes e Juan Sebastián Elcano (EPVM)
9.2 Desagregación do cadro «Detalle das correccións ao resultado da conta de perdas e ganancias (excluída a corrección por Imposto Sociedades)» (páxina 19 e páxinas 26 bis a 26 sexies)
11.7.2.9 Base das deducións para incentivar a realización de determinadas actividades (modelo de información páxina 24)
7.1 Bonificacións en cota
3.1.1.2 Balance: patrimonio neto e pasivo
8.2.8 Plans especiais de reinvestimento
7.1.6 Bonificacións entidades dedicadas ao arrendamento de vivendas (Capítulo III do Título VII LIS)
10.1.5 Retencións por rendementos do capital mobiliario atribuídas por entidades en atribución de rendas
8.4.4.48 2019: Automobile Barcelona 2019 (AB19)
8.4.1.1 Consideracións xerais
7.2.2 Desagregacións das deducións por dobre imposición interna RDLeg. 4/2004
1.8 Axuda para a formalización da declaración
10.2.10 Compensación por conversión de activos por imposto diferido en crédito esixible fronte á Administración tributaria
4.3.2.7 Formalización do modelo 200
3.4.4 Equivalencias páxinas 47 e 48
3.3.1.1 Activo
8.4.2.1 2001: Suma deducións Capítulo IV Título VI Lei 43/95
2.7.1.4 Sociedade de investimento de capital variable ou fondo de investimento de carácter financeiro
4.1.1 Clave 00500
11.5.1 Especialidades de tributación
2.7.3.15 Compensación bases impoñibles negativas para entidades de nova creación (Artigo 26.3 LIS)
4.2.71 Claves 00323 e 00324 empresas de reducida dimensión perdas por deterioración créditos insolvencias (Artigo 104 LIS)
4.2.2 Claves 00357 e 00358 operacións a prazos (Artigo 11.4 LIS)
8.4.4.42 2019: España, Capital do Talento Mozo (E)
9.6.1.4 Activos por imposto diferido (AID) convertidos en crédito esixible no período
8.4.4.28 2019: 50 Edición do Festival Internacional de Jazz de Barcelona (50J)
7.1.5 Bonificacións sociedades cooperativas (Lei 20/1990)
1.7.1 Documentación que debe presentarse coa declaración

1. Sociedades WEB
2. Datos iniciais (páxinas 1 e 2)
3. Estados contables do modelo 200
4. Liquidación (I) e (II)
5. Tipo de gravame
1. 5.1 Clave 00558 Tipo de gravame
2. 5.2 Tipos impositivos vixentes
6. Cota íntegra
7. Bonificacións e deducións por dobre imposición. Cota íntegra axustada positiva
1. 7.1 Bonificacións en cota
2. 7.2 Deducións por dobre imposición
8. Outras deducións. Cota líquida positiva
9. Formalización de cadros informativos de desagregación
10. Retencións, pagamentos fraccionados e líquidos a ingresar ou a devolver
1. 10.1 Retencións e ingresos a conta
2. 10.2 Pagamentos fraccionados e líquidos a ingresar ou a devolver
11. Especialidades de formalización do modelo 200

Modelo 200. Declaración do Imposto sobre Sociedades 2019

Portada Imposta Sociedades 2019

1. Sociedades WEB
2. Datos iniciais (páxinas 1 e 2)
3. Estados contables do modelo 200
4. Liquidación (I) e (II)
5. Tipo de gravame
6. Cota íntegra
7. Bonificacións e deducións por dobre imposición. Cota íntegra axustada positiva
8. Outras deducións. Cota líquida positiva
9. Formalización de cadros informativos de desagregación
10. Retencións, pagamentos fraccionados e líquidos a ingresar ou a devolver
11. Especialidades de formalización do modelo 200

Xerar PDF

A xeración do PDF pode tardar varios minutos dependendo da cantidade de información.

Seleccione a información que desexe incluír no PDF:

Páxina actual
Apartado actual e subapartados
Todo o documento

Pode cancelar a xeración do PDF en calquera momento.

Páxina actualizada: 23/outubro/2023